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1、用友8.x(或通用教学软件)帐务报表上机实习资料一、系统管理1、增加操作员：001—王小 002—李明2、建账：帐套号：001~999 帐套名称：大华公司 启用会计期：本年本月 单位名称：大华公司 行业性质：工业企业 帐套主管：王小 □存货是否分类 □客户是否分类 □供应商是否分类 □有无外币核算3、编码方案：名称第一级第二级第三级第四级客户分类编码级次234 部门编码级次22 结算方式编码级次2 科目编
2、码级次32224、权限：李明：赋予总账系统的权限（操作要点：先按“增加”键，再双击“总账”） 二、总账系统初始化09231、选项：客户往来款项和供应商往来款项选择“总帐系统核算”2、需增加或修改的会计科目及期初余额：级次科目编码科目名称辅助核算其它核算要求方向期初余额1101现金日记账指定科目借5001102银行存款银行日记账指定科目借900，000210201工行存款银行日记账 借900，0001113应收账款客户往来 借30，0001119其他应收款个人往来 借1，0001123原材料 借50，00
3、01161固定资产 借1，000，0001165累计折旧 贷400，0001203应付账款供应商往来 贷300，000222101应交增值税 32210101进项税额 32210102销项税额 1301实收资本 贷1，281，500240101直接财料项目核算 240102直接人工项目核算 1501产品销售收入部门项目数量金额，计量单位：个 1502产品销售成本部门项目数量金额，计量单位：个 1521管理费用部门核算 252101工资部门核算 252102折旧费
4、部门核算 其中辅助账明细余额：应收账款—大明公司 欠货款 借20，000元 海海公司 欠货款 借10，000元 其他应收款—销售一部王林借款 借1，000元 应付账款—市物资公司应付材料款 贷300，000元3、凭证类别：记账凭证4、结算方式：01—现金 02—支票（票据管理标志：□）5、部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案：部门档案职员档案客户分类客户档案供应商档
5、案01厂部 01长期客户001大明公司00无分类 001市物资公司02销售一部001王林 002海欣公司 03销售二部002张梅02短期客户 6、项目档案：新项目大类名称：产品核算（按“增加”键后操作）定义项目档次：一级2位定义项目栏目：将“项目名称”改为“产品名称”：增加栏目“产品负责人”（类型为文本型，长度为8）指定核算科目：40101、40102、501、502（将待选科目放放已选科目，确定）项目分类定义：01—办公用品 02—低值易耗品项目目录：001—办公桌，所属分类码01；002—办公椅，
6、所属分类码01（先击“维护”，再按“增加”键后操作） 三、当月的会计凭证①销售一部王林还款500元借：现金 500贷：其他应收款 500②销售一部和销售二部各销售办公桌400张，售价50元/张，贷款已存入银行；销售一部销售办公椅325张给海欣公司，售价40元/张，款未付；另计增值销项税17%。借：银行存款 46,800应收账款 15,210贷：产品销售收入 53,000 销项税额 9,010③仓库本月发料32,000元借：生产成本/直接材料 32,000（其中办公桌22,000元，办公椅10,000元
7、）贷：原材料 32，000④本月应付职工工资25,000元借：生产成本/直接人工 20，000（其中办公桌15,000，办公椅5,000元）管理费用/工资 5,000（厂部管理人员5，000元）贷：应付工资 25,000⑤结转本月完工产52,000借：产成 52，000贷：生产成本/直接材料 32,000（其中办公桌22，000元，办公椅10，000元）生产成本/直接人工 20,000(其中办公桌15,000元，办公椅5,000元)⑥结转本月销售成本35,800元借：产品销售成本 35,800(其中销售一
8、部和销售二部办公桌各400张，成本35元/张；销售一部办公椅325张，成本24元/张)⑦结转本月收入53,000元（要求用自定义结转功能）借：产品销售收入 53，000贷：本年利润 53，000⑧⑧结转本月支出40,800元（要求用期间损益结转功能）借：本年利润 40，800 贷：产品利润 35，800管理费用 5，000四、解行对帐1、 银行对账期初数据（工行存款10201；启用日期：本月1日：以账单余额方向为贷方）单位日记
