[精品]库存管理规定.doc

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1、库存管理规定为保证物品、备件采购及出入库管理顺畅，达到管理制度化、规范化的要求,保证生产秩序的有效进行，特对库存物料、备件的采购、出入库管理做如下规定:一、物资采购1.1.遵循物料、备件采购原则，未经审批的物资一律不得采购。1.2.仓库内已有库存物资应首先使用，已有物资不足审请采购。1・3.比价过程屮，严格执行同类的产品比质量，同样的质量比价格，同样的价格比信誉，择优确定采购单位。二、采购程序2.1计划外或计划内物资采购，采购前各部门应先到库房等相关部门落实、查看,如确定没有存货或库存量不足方可申请，经主管领导审批同意后统一购买。2.2采购物资吋应做好询价比价工作，及吋采购，保证不耽误工

2、程及生产。三、物资入库3.1物资入库吋，各部门验收负责人要与交货人办理验收、核对、清点手续，确定物资名称、规格、质量、数量是否与采购计划相符，计量物资按净重验收,计件物资按清点数量验收，物资验收合格，验收负责人填制物资入库单，验收人及经手人按要求签字确认。入库单一式三联，第一联存根，第二联保管,第三联财务记账联；入库单填列内容必须齐全，包括：供货单位、日期、材料名称、规格、单位、单价（不含税）、金额、经手人签字、验收人签字。验收负责人填制入库单后交财务部，财务部据此记账。3.2仓库必须建立物资入库登记台账，按购进物资批次逐笔准确登记供货单位、入库吋间、货物名称、不含税金额、经办人。经手人

3、收到的发票或供货方销售清单填制报销单据，经公司领导签字审批，交财务部支付货款并入账；其他原始凭证（如供货方提供的销售详单或复印件），交仓库记账员并入库单存根一起保存。四、物资领用及出库4.1物资领用，需按“先进先出，计划供应，节约用料”的原则进行，出库吋要坚持一核对、二签字、三记账、四盘点的程序，对违反原则造成物资失效、大料小用、优材劣用以及其他差错的损失，由各部门领料负责人承担全部经济责任。4.2各部门应严格遵守先办理领料手续后出货的原则，严禁先出货后补办手续和白条发货的现象。严禁将物资借给外单位（个人）使用，违者罚款100元,同时追回外借物资，追回物资磨损、损坏的由责任人按价加倍赔偿

4、。4.3工程及生产用物资由使用部门开出领料单，经使用部门负责人签字后方可领料，领料单一式三联，第一联存根，第二联保管，第三联财务部。领用人员根据领料单经领导签字后到仓库领料。库存记账员每日下班前需汇总部门领料单据，据此记账。4.4非工程及生产领用物资应严格控制，由使用部门开出领用单，经部门负责人及领导签字后方可领用。五、物料存放5.1物质存放说明：仓库是产詁或物料备货、存货地，凡是入库物料必须尽快做好存放保管工作。5.2仓库按照物料类别设置固定库区和货位，每个货位原则上必须固定存放某种或某类物料、产站。5.3库存工具统一存放，领用及归还时需填设备、工具领用表。在公司内暂时领用的用完后必需

5、放回原处。工具使用人使用工具因保管不善，造成丢失，要照工具采购价赔偿；损坏的应报损退回。保管员负责监督。5.4物料再加工时需向仓库记帐员说明加工所需物料及物料成品，以便库存物资的管理及月末盘点统计。六、库存废料及残次詁在确认无使用价值后应统一•存放，由财务部定期盘存，经主管领导审批后统一变卖、处理。七、本规定自下发ZH起执行，各部门应严格按丄述要求进行办理，违反本规定视情节处以罚款。以上规定，在运行过程屮出现的问题，由财务处随时修正解决。2012年4月1口库存出入流程表物资采购部门领导审核签字至仓并核对物资实存数，确定采购数量比价并购入物资物资入库经手人、验收负责人核对清点按耍求填制入库

6、单并签名入库单交财务部，据此入账、以便之后付款、报销物资出库部门领导宙核签字仓并负责人与领用人清点出库填制出库单并交财务部登记岀库工程、生产退料工程负责人、验收负责人核定退库物资数额填制退库表并签字分别入库（分次站及各类物资）