财务制度范文.doc

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1、财务制度范文　　财务制度　　一、盘点各店每天必须交接班盘点一次货品总数（包括库房和卖场），交接班每天签字确认；各店每月要全盘一次(细化到单款单色单尺码)，盘点时间21:00以后方可盘点。　　财务将不定期进行抽盘，店铺必须予以配合，抽盘总数不对的，店铺需盘一次明细。　　对抽盘总数，当时店铺所在人员要及时予以确认，如有疑问，3小时内进行核查，核查不出的，视为默认。　　抽盘总数不可以更改,财务离开后，再反映的漏盘、多盘情况一律不予考虑；每月月末前，由零售部确定次月盘点时间，通知店铺、商品部、物流部和财务部。　

2、　盘点前各店应做好货品的归类及；货品专员与店长在盘点校对好系统前后台实物存，盘点过程中做到仔细、准确，根据实物做好盘点单，并根据盘点单认真检查有无漏盘、错盘、重复盘，以确保所交回公司的盘点数为该店的准确实物库存数；盘点明细单上店铺、日期、盘点人签字需齐全。　　盘点日期尽量避免调货，盘点日起三日内不得更放陈列，有销售卖场货品的，可以补上。　　盘点确认表一旦交回公司后不能更改，确属漏盘、错盘须填写《差异申请修改单》，经零售主管核实签字，如变更盘点总数的，需监盘人员核实，零售部经理、总经理同意后，方能更改。　

3、　盘差大的要重盘。　　从盘点开始的三天之内，将盘点总数及明细一起上交财务部（外区域的交零售主管，一周内交回财务部）。　　鞋、服、配、盘点总数需分类统计好，并注明帐上库存数进行对比，清楚了解盘点数量盈亏情况。　　从盘点开始六日内，查询完差异，各店负责人（店长，店助）需对差异数据签字确认，填写差异分析，交零售主管签字，盘点日起七日内将签好字的差异单交至财务，手续不齐全的退回，以手续齐全的差异单交回日期为准。　　鞋、服、配差异不能跨类别、跨期间进行冲抵，盘盈不退还，不予冲抵盘亏，盘亏按实际销售价格进行赔偿，从

4、工资中直接扣除。　　处罚盘点数据核对不及时（三天）的店铺相关负责人每次罚款50元。　　奖励对盘点全部无差异（无差异指库存总量及货号明细、尺码、与后台系统一致）每次奖励各单店200至2000元（附奖励单店金额明细）。　　二、报销报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按费用性质分类、分次、分页粘贴填制；所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，注明费用所属期间，粘贴要求整齐、美观。　　有原因要借款缴费的，需先填写“借款单”，缴费后根据缴费发票（收据）填写“费用报销单”冲借款，多还少补。　　单店只允

5、许一人专门负责借款与报销事项，原则上由店长负责。　　费用报销必须及时，借款一个月需清零，超出一个月未来报销冲帐的，从借款人工资中扣除。　　报销流程经办人区域督导部门经理出纳结算财务部总经理所有需报销的各种原始单据，必须在单据所填日期的一个月内报销，超出一个月一律不予报销。　　日常费用每周报两次，每周星期二,星期五经办人可将报销单据上交至财务，财务按流程审核签批后，周三,周六经办人可到财务出纳处领取报销金额。　　门店国地税按月作部门月度资金预算表，实际支付时零售部上交国地税银行帐号,款由财务直接汇入银行账

6、上。　　备注终端所有店铺（每周一上交财务部）电子版费用登记表每月底或次月5号前回传财务　　三、退换货发生退换货时需收回原顾客联（红联）销售小票，原顾客联（红联）小票与新的留底联（白联）小票订一起随同当天小票交回公司。　　四、货品调拨调拨单适用于专卖店与专卖店之间的调货。　　4.1门店有打印机的操作流程:由调出方在系统上制作调拨单，并打印出来，一式三联，第一联由调出方留底，第二联调入方留存，第三联交至财务。　　调拨单必须做到调出调入方、日期、货号、尺码、数量、经手人准确填写并签字，4.2门店没有打印机的操

7、作流程由调出方填写手工调拨单，双方根据货品当场确认签字。　　调拨单一式三联，第一联由调出方留底，第二联调入方留存，第三联由调入方负责人统一转交财务部。　　调拨单必须做到调出调入方、日期、货号、尺码、数量、经手人准确填写并签字、字迹清晰，单据日期以调出方日期为准。　　同区域内调拨的，双方对调拨货品当场确认签字，当日调拨单由调出方及时输入系统，制定并确认调拨单，调货发生当天必须输入系统。　　不同区域间调拨的，当日调拨单由调出方及时输入系统，制定调拨单，调入方收到货品后，及时通知调出方货已收到，并签字确认邮件

8、给调出方，调出方根据调入方的通知，立即在系统内确认该调拨单。　　如调货2天内仍未收到调入方的到货通知，调出方要主动询问。　　五、进销存总帐根据本店货品实际进出情况，认真填制进销存总帐，坚持以实物进出店铺为原则，前一天的总帐必须在第二天早班填制。　　进销存总帐格式统一，不管其他项目有无发生，不得随意变更或取消，店铺、日期、制表人、审核人填写必须齐全。　　各项填列依据期初数量（等于上一天的期末数量），公司送货（仓库配货，专卖店、店铺间的调货入库