支票管理制度范文.doc

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1、支票管理制度范文　　支票管理制度（试行）　　一、空白支票由出纳员专人保管，支票印鉴由财务经理和总经理保管，防止遗失和被盗。　　二、必须建立支票登记薄，按支票的顺序号登记，支票存根与发票一起装订入帐。　　支票作废应注明“作废”字样，与支票存根一同装订保存，多张支票作废应加盖“作废”戳记，剪去一角，装订保存。　　三、用现金支票提取现金时，先填制《支票领用单》，经财务经理、总经理批准后，及时取回现金，严禁签发空白现金支票。　　四、转帐支票的金额起点为100元。　　五、支票的有效期为十天。　　六、签发转帐支票时，各项内容必须填写真实

2、、完整，并加盖预留银行印鉴。　　支票必须填写日期、用途及收款单位，严禁签发各项均为空白的支票。　　七、严禁签发远期支票，不准出租出借支票，不准将支票转让给外单位和个人使用。　　八、借用支票，需填写《支票领用单》，注明日期、用途及金额，领用人、部门经理、财务经理、总经理签字后，方可领取。　　九、如果遇到领导外出情况，应由领用人设法联系，同意后可先付款后补签。　　十、使用信汇方式时，针对小型企业必须做到货到付款，正规企业必须见到确认函后方可付款。　　十一、支票领用后，要对所领支票妥善保管，未使用及时退回出纳保管，如发现支票丢失，

3、要认真查找并及时向财务部报告，由财务部迅速向银行办理挂失手续。　　如因支票丢失使企业财产受到损失，要追究当事人的责任。　　十二、出纳人必须将银行的相关票据及作废支票，必须根据财务的规定装订成册妥善保管。　　　　内容仅供参考