星级酒店财务分析(超实用).ppt

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1、XXXXX酒店有限公司2014年5月份财务分析表目录一、酒店损益分析一、酒店损益分析>收入分析总收入5月4月85.01万5月去年87.87万--------------------------------日均5月4月2.47万5月去年2.84万酒店总收入分析图一、酒店损益分析>收入分析>分部门备注：一、酒店损益分析>成本分析成5月4月+26.29万本5月去年+15.39万毛5月4月-2.47%利5月去年+2.01%一、酒店损益分析>费用分析一、酒店损益分析>利润分析5月份亏损38.47万减少亏损17.51万4月份亏损55.98万5月份亏损3

2、8.47万亏损增加74.7万去年同期盈利36.25万本期总亏损38.47万其中折旧费及无形资产摊销费53.1万，扣除此项总盈利14.63万一、酒店损益分析>利润分析>分部门二、客房损益分析二、客房损益分析>收入分析>营业额二、客房损益分析>收入分析>收入项目、客类1.84万0.81万0.14万二、客房损益分析>收入分析>平均房价8.441.426.1917.1123.47二、客房损益分析>收入分析>开房率1%1%2%3%1%二、客房损益分析>成本分析5月总成本：0.78万4月总成本：0.61万增加：0.17万------------------------

3、-----5月毛利率：99.35%4月毛利率：99.47%下降：0.12%二、客房损益分析>费用分析大家都在降，我们也降吧！费用明细项目5月比例4月差异工资103556.0013.12%93914.009642.00员工伙食费6975.460.88%5927.541047.92社会保险费3862.120.49%3803.8358.29员工奖金150.000.02%339.00-189.00办公费用1545.030.20%835.20709.83办公邮电通讯费19889.842.52%19135.70754.14印刷费3.000.00%3350.00-334

4、7.00水费5613.570.71%4303.401310.17电费94849.3412.02%108383.47-13534.13工程维修费2406.020.30%0.002406.02布草洗涤费24026.063.04%23757.03269.03员工制服洗涤费8608.901.09%8115.60493.30清洁用品11060.711.40%5099.685961.03杀虫费700.000.09%700.000.00客人用品59104.637.49%17904.3841200.25佣金22048.002.79%31543.00-9495.00提成16

5、070.002.04%16480.00-410.00租赁费279000.0035.35%279000.000.00低值易耗品摊销19034.462.41%20273.23-1238.77折旧费98547.9112.49%98547.910.00其他4800.000.61%0.004800.00财务费用7464.720.95%10157.45-2692.73费用合计789315.77100.00%751570.4237745.35二、客房损益分析>利润分析5月利润比4月减少0.68万三、中餐损益分析三、中餐损益分析>收入分析>营业额三、中餐损益分析>收入分析

6、>营业额>收入项目三、中餐损益分析>收入分析>营业额>人数、人均三、中餐损益分析>成本分析>总成本、毛利率成本上升25.59万毛利率上升1.27%三、中餐损益分析>成本分析>项目成本三、中餐损益分析>成本分析>项目毛利率三、中餐损益分析>费用分析把费用降到最低没有最低？费用明细项目5月比例4月差异工资316056.5045.23%309244.506812.00租赁费105000.0015.03%105000.000.00电费68211.909.76%75702.04-7490.14燃料费52534.507.52%44236.348298.16折旧费483

7、17.636.91%48317.630.00低值易耗品摊销26226.353.75%42719.19-16492.84员工伙食费16213.242.32%14226.091987.15佣金16151.802.31%147.0016004.80布草洗涤费9589.511.37%6140.043449.47水费9517.361.36%8364.001153.36社会保险费6396.040.92%6119.92276.12一次性用品4890.520.70%1406.663483.86印刷费4153.200.59%2712.801440.40财务费用3702.88

8、0.53%2011.491691.39工程维修费2569.480.