供应商交票与开票流程.doc

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1、供应商结算指引（暂行）一、发票开具要求供应商发票需严格按照发票管理办法相关规定开具，具体要求如下：1.开票金额需与结算单金额保持一致、所开发票的供应商名称应与订单及送货单一致、开票项目与实际交易相符，折扣和返佣以负数体现；2.供应商如一次开票单品较多，无法在发票体现，一般纳税人销售货物可汇总开具专用发票，汇总开具专用发票的，同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》（见附件1）销货清单明细必须与发票金额相符，折扣和返佣以负数反映，并加盖发票专用章；3.字迹清楚，不得压线、错格；4.发票票面收款人、复核人、开票人姓名齐全；5.发票联和抵扣联均需加盖发票专用章；

2、6.为保证供应商能按期结算货款，建议发票开具后及时交送我司，最迟不得晚于开票日后45天。※对不符合上列要求的专用发票，购买方有权拒收二、结算单据出具要求1、结算单需按我司版本打印（在我司未上系统前暂时按照供应商结算单格式），结算单要求加盖对方公司公章或财务章，盖章位置统一在单据的右上角位置；2、每张送货单需有双方经手人签字，且加盖我司收货章及供应商业务专用章或者公章。三、发票及单据寄送要求1.整理要求票及销货清单两边打孔处撕掉，以增值税发票大小为参照，将其余结算单据折角后对折，保持整份资料整齐、美观；2.叠放顺序及要求送的结算资料请以大头针或回形针归集，不允许以订书针或胶

3、水粘贴，同一类型资料有多张时，按日期顺序从前到后排序，资料齐全后再以下顺序进行摆放：1)发票原件（有销货清单的需附销货清单）2)结算单3)采购订单4)送货单5)进仓单6)退货单7)其它3.供应商为第一次与我司业务结算，除以上结算资料外，还需提供：1)供应商开票资料（加盖公章）见附件21)开户行资料（加盖公章）见附件3※对于没有提供完整结算资料的供应商（包括合同审批表、合同原件、供应商的相关证照及资质证明），财务部有权拒付。四、供应商交票附件整理需知1.增值税发票及销货清单两边撕掉a)2.每一份单据比对增值税专用发票大小折角a)3.对折、压平a)a)2.每一份整理完后用回形

4、针或燕尾夹夹好，完成a)3.对于没有按以上事项操作我司将有权退票处理五、其他内容介绍 1.付款到期日计算根据合同条款规定，从送货日起开始计算结算周期。结算周期如下：¨半月后15天¨月结后30天说明：1)例如“月结30天”表示货款按月结算，每月货款在该月结束后，由供应商提供结算单，我司对账确认后，再通知供应商交发票，我司在次月30天前支付货款；若供应商未及时交票，我司货款支付时间相应顺延；2)货款到期日如遇节假日或休息日则顺延至下一个工作日。2.问题单的处理1)如对于货款或退货单价、数量或折扣有异议，请出具情况说明加盖财务章或公章并附在增值税发票后递交；2)财务部收到单据后

5、将与相关的业务部门进行核查及确认，收到回复后作相应处理；3)如供应商货款因业务原因暂时未能结算，请与采购部协调解决后再交票；4)供应商银行资料的更改，须及时提交开户行资料附表（见附件3）法定代表人的签名，必须与合同上一致。如果信息未更新，则款项不能正确及时支付。更新资料后可重新付款。如果款项因账号变更而被银行退回，供应商除填写“开户行资料附表”后还需提供一份证明，重新申请付款。