金融机构在反洗钱工作中的作用.doc

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1、金融机构在反洗钱工作中的义务金融机构是资金流动的枢纽，是反洗钱工作的前线，在反洗钱工作中承担着最重要的义务。在我国反洗钱立法出台之前，有关金融机构的反洗钱义务是由人民银行发布的部门规章所规定的。现行的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，尽管存在着法律位阶较低、管辖范围不足等急待改进的问题。但是，《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，与已有的《银行账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、《大额现金支付登记

2、备案规定》以及《个人存款账户实名制规定》等法规和规章，已经对金融机构反洗钱工作提出了相当严密的管理制度，明确了金融机构在反洗钱工作中的基本义务。　　一、建立反洗钱内部控制制度　　根据《金融机构反洗钱规定》，包括政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司和外资金融机构在内的银行类金融机构，应当按照中国人民银行的规定，建立健全反洗钱内部控制制度，并报送中国人民银行备案。由于对银行业的监管职责从2003年底从人民银行转由中国银行业监督管理委员会承担，有关反洗钱内部控制制度建设监管职能，也由人民银行转移到银监会。　　金

3、融机构反洗钱内部控制制度，是各金融机构根据各自机构的特点和经营情况，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到金融机构的具体管理和业务流程中的内部规定。法律、法规以及监管部门对金融机构反洗钱内部控制制度的形式并没有统一要求，但是，金融机构的反洗钱内部控制制度的内容，必须全面反映反洗钱法律、法规和规章的要求，其反洗钱具体操作要求可以比法律要求更加严格，但不能比法律、法规和规章的要求更加宽松。　　《金融机构反洗钱规定》明确规定，新设金融机构或者金融机构增设分支机构应当制定有效的反洗钱措施。是否制定有效的反洗钱措施，是金融监管部门在机构设立或者增设审

4、批时考查的一项具体内容。　　金融机构反洗钱内部控制制度在金融机构的内部管理中具有强制性，可以作为内部管理考核、奖励和惩罚的依据。另外，在发生洗钱犯罪时，金融机构的内部控制制度往往成为判断金融机构有关人员是否承担法律责任的参考。在金融机构工作人员履行了金融机构反洗钱内部控制规定的情况下，仍然发生了洗钱犯罪行为的，有关工作人员一般可以免予承担法律责任。　　二、建立反洗钱机构并配备人员　　《金融机构反洗钱规定》要求，金融机构应当设立专门的反洗钱工作机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的管理人员和技术人员。金融机构应当根据实际需要，在其分支机构设立

5、专门机构或者指定专人负责反洗钱工作，按照分级管理的原则对下属分支机构执行反洗钱法律、法规和规章，以及执行反洗钱内部控制制度的情况进行监督、检查。　　金融机构是商业机构，盈利是机关管理的原则。但是，在法律对金融机构提出反洗钱义务的情况下，遵守法律义务成为了金融机构得以正常经营的前提条件。从国际反洗钱工作的经验看，金融机关从业人员卷入反洗钱犯罪，往往会给金融机构自身的利益造成严重损害，严重的洗钱活动带来的严厉处罚后果，甚至足以动摇金融机构生存基础。因此，在履行反洗钱义务时投入必要的人力和物力，无疑会增加金融机构的运营成本。但是，金融机构应该正确理解在反洗钱

6、工作中的成本投入，做好反洗钱工作与金融机构稳健经营的根本目标是一致的。任何一个正常的金融机构股东，都不愿意自己投资的企业去从事洗钱活动;任何一个金融机构的高级管理人员，都不愿意自己的员工去从事洗钱活动。　　从国外情况看，国外金融机构反洗钱部门一般设在法律部门(也称为“合规部”)，在较小的分支经营机构或营业场所，一般也有专门负责反洗钱的管理人员，对一线员工发现的洗钱线索或执行反洗钱规定中遇到的疑难问题加以处理。　　三、建立客户身份登记制度，审查客户身份　　《金融机构反洗钱规定》要求，金融机构应建立客户身份登记制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的

7、身份。金融机构不得为客户开立匿名账户或假名账户，不得为身份不明的客户提供存款、结算等服务。　　金融机构为个人客户开立存款账户、办理结算的，应当要求其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名和号码。代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记代理人和代理人的身份证件上的姓名和号码。对不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上的姓名的，金融机构不得为其开立存款账户。　　金融机构为单位客户办理开户、存款、结算等业务的，应当按照中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对并登

8、记。对未按照规定提供有效证明文件和资料的，金融机构不得为其办理存款、结算等业务。　　在国际反洗