我国商业银行资产负债管理.ppt

《我国商业银行资产负债管理.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、我国商业银行的资产负债比例管理一、我国商业银行资产负债比例管理的发展过程二、我国商业银行资产负债比例管理的内容和基本做法资产负债比例管理——通过一系列指标体系的建立来约束商业银行的资金运用，以确保商业银行资金的安全性、流动性与盈利性“三性”的均衡和协调，从而使商业银行能够稳健经营，并达到商业银行的经营目标。一、我国商业银行资产负债比例管理的发展过程1985年，实贷实存——总量平衡，结构对称1987年，开始试行资产负债比例管理1994年2月，实行贷款限额项下的资产负债比例管理1996年12月，除了四大国有商业银行外，其他商业银行

2、实行全面的资产负债比例管理。1998年1月1日，取消国有商业银行的贷款限额控制，实行全面的资产负债比例管理二、我国商业银行资产负债比例管理的内容和基本做法2006年之前考核指标包括两大类：监控性指标和监测性指标其中监控性指标包括十大类十九项指标，是要求各商业银行必须达到的指令性指标；监测性指标包括六项指标，是商业银行的参考性指标，是监控性指标的必要补充。监控性指标：十大类十九项指标1．资本充足性指标（本外币合并并按季考核）：※资本净额/表内、外风险加权资产期末总额≥8%※核心资本/表内、外风险加权资产期末总额≥4%其中：资本净

3、额=资本总额-扣减额2．贷款质量指标（分别人民币、外币、本外币合并等三类按季考核）：※逾期贷款期末余额/各项贷款期末余额≤8%※呆滞贷款期末余额/各项贷款期末余额≤5%※呆帐贷款期末余额/各项贷款期末余额≤2%3．单个贷款比例指标（本外币合并、按季考核）※对同一借款客户贷款余额/银行资本净额≤10%※对最大十家客户发放的贷款总额/银行资本净额≤50%4．备付金比例指标（分本、外币两类指标并按月考核）※人民币：（在人民银行备付金存款+库存现金）期末余额/各项存款期末余额≥5%※（外汇存放同业款项+库存现金）期末余额/各项外汇存款

4、期末余额≥5%5．拆借资金指标（仅对人民币并按月考核）：※拆入资金期末余额/各项存款期末余额≤4%※拆出资金期末余额/各项存款期末余额≤8%6．境外资金运用比例指标（外汇、按季考核）：※（境外贷款、境外投资、存放境外资金）等银行资金运用期末余额/外汇资产期末余额≤30%7．国际商业借款比例指标（仅对外汇进行按季考核）：※（自借国际商业借款+境外发行债券）期末余额/资本净额≤100%8．存贷款比例指标（分别本、外币两类按月考核）：※人民币：各项贷款期末余额/各项存款期末余额≤75%※外汇：各项贷款期末余额/各项存款期末余额≤85

5、%9．中长期贷款比例指标（分本、外币两类按月考核）：※人民币：余期一年期以上（不含一年期）的中长期贷款期末余额/余期一年期以上（不含一年期）的存款期末余额≤120%※外汇：余期一年期以上（不含一年期）的中长期贷款期末余额/外汇贷款期末余额≤60%10．资产流动性比例指标（分本外币合并和外汇两类并按月考核）：※本外币合并：流动性资产期末余额/流动性负债期末余额≥25%※外汇：流动性资产期末余额/流动性负债期末余额≥60%监测性指标（均为按季考核）1．风险加权资产比例指标：表内外风险加权资产期末总额/资产期末总额×100%2．股东

6、贷款比例指标：对股东贷款余额/该股东已经缴纳股金总额×100%3．外汇资产比例指标：外汇资产期末总额/资产期末总额×100%4．利息回收指标：本期实收利息总额/到期应收利息总额×100%5．资本利润率指标：利润期末总额/资本期末总额×100%6．资产利润率指标：利润期末总额/资产期末总额×100%总量控制类指标存贷款比例拆借资金比例流动性管理类指标资产流动比例备付金比例中长期贷款比例安全性管理类指标资本充足率风险和加权资产比例指标贷款质量指标单个贷款比例指标股东贷款比例指标效益性管理类指标资产利润率资本利润率利息回收率2006

7、年之后商业银行风险监管核心指标一览表商业银行风险监管核心指标风险水平风险迁徙风险抵补风险水平流动性风险信用风险市场风险操作风险流动性风险流动性比例：大于等于25%核心负债比例：大于等于60%流动性缺口率：大于等于-10%信用风险不良贷款率：小于等于5%。※不良资产率：小于等于4%单一客户授信集中度：小于等于10%关联授信比例：小于等于50%市场风险累计外汇敞口头寸比例：小于等于20%市值敏感性比率：监测操作风险操作风险损失率：监测风险迁徙正常类贷款迁徙率关注类贷款迁徙率次级类贷款迁徙率可疑类贷款迁徙率风险抵补盈利能力准备金充足

8、程度资本充足程度盈利能力资产收益率：大于等于0.6%资本收益率：大于等于11%成本收入比：小于等于35%准备金充足程度资产损失准备充足率：大于100%贷款损失准备充足率：大于100%资本充足程度核心一级资本充足率：≥6.5%一级资本充足率：≥7.5%资本充足率：≥9.5%《核