ERP沙盘总结.ppt

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1、ERP沙盘实验CEO总结总经理　ＣＥＯ：财务总监ＣＦＯ：生产总监ＣＯＯ：营销总监ＣＭＯ：供应总监ＣＰＯ：公司成员：上年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综合费用-119折旧前利润=1211折旧-55支付利息前利润=76财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-税前利润=32所得税-00净利润=32资产年初本年负债+权益年初本年现金+1740长期负债+4040应收款+150短期负债+00在制品+88应付款+00成品+66应交税+00原料+321年到期的长贷+流动资产合计=4956负债合计=4040固定资产权益

2、土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+1510利润留存+1114在建工程+年度净利+32固定资产合计=5550所有者权益=6466总资产=104106负债+权益=104106损益表资产负债表单位：百万单位：百万初始年：第一年：本地市场P1广告投入4M；不建设新生产线；研发新产品P2生产资格。本年共得P1广告订单两张12个P1产品，但本公司本年只能生产9个P1产品，故从外公司以3M/个买回3个P1产品，共花费9M。第一年：上年本年销售收入+3258直接成本-1224毛利=2034综合费用-916折旧前利润=1118折旧-55

3、支付利息前利润=63财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-00税前利润=26所得税-01净利润=25资产年初本年负债+权益年初本年现金+4035长期负债+4040应收款+024短期负债+00在制品+86应付款+00成品+62应交税+01原料+201年到期的长贷+00流动资产合计=5667负债合计=4041固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+105利润留存+1416在建工程+00年度净利+25固定资产合计=5045所有者权益=6671总资产=106112负债+权益=106112损益表资产负债表单位：百万单

4、位：百万第二年：本公司为本地市场市场老大。本地市场P1广告投入2M，P2投入1M；P1半自动生产线转产为P2生产线；不建设新生产线；开发区域市场；不研发新产品。本年从外公司以3M/个投入2个P1产品，以8M/个购入1个P2产品。第二年：上年本年销售收入+5846直接成本-2430毛利=3416综合费用-1614折旧前利润=182折旧-50支付利息前利润=32财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-00税前利润=6-2所得税-10净利润=5-2资产年初本年负债+权益年初本年现金+3510长期负债+4040应收款+2441短期负债+

5、00在制品+69应付款+00成品+24应交税+10原料+001年到期的长贷+00流动资产合计=6764负债合计=4140固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+55利润留存+1621在建工程+00年度净利+5-2固定资产合计=4545所有者权益=7169总资产=112109负债+权益=112109损益表资产负债表单位：百万单位：百万第三年：本地市场P1广告投入1M，P2投入1M；不建设新生产线；不研发新产品。第三年：上年本年销售收入+4638直接成本-3016毛利=1622综合费用-1410折旧前利润=212折旧

6、-00支付利息前利润=212财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-00税前利润=-28所得税-02净利润=-26资产年初本年负债+权益年初本年现金+105长期负债+4020应收款+4138短期负债+00在制品+99应付款+00成品+40应交税+02原料+001年到期的长贷+00流动资产合计=6452负债合计=4022固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+55利润留存+2119在建工程+00年度净利+-26固定资产合计=4545所有者权益=6975总资产=10997负债+权益10911297损益表资产负债表

7、单位：百万单位：百万第四年：本地市场P1广告投入1M，P2投入1M；不建设新生产线；剩余三条手工生产线生产完线上P1产品后全部转为生产P2产品；不研发新产品。第四年：上年本年销售收入+3847直接成本-1618毛利=2229综合费用-1010折旧前利润=1219折旧-00支付利息前利润=1219财务收入/支出+/-42额外收入/支出+/-00税前利润=817所得税-24净利润=613资产年初本年负债+权益年初本年现金+58长期负债+2020应收款+3847短期负债+00在制品+912应付款+00成品+00应交税+24原料+001年到

8、期的长贷+00流动资产合计=5268负债合计=2224固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+55利润留存+1925在建工程+00年度净利+613固定资产合计=4545所有者权益=7588总资产=97126负债+权