用友T3课件 总账管理3.doc

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1、总账管理总账系统系统设置凭证处理账簿管理辅助查询账簿打印期末处理总账初始设置初始设置：在基础设置—“财务”中进行设置u会计科目u凭证类别u项目目录u外币种类一、会计科目·会计科目：会计六要素的总称。总共分为资产类、负债类、权益类、成本类和损益类。可按照企业所需对科目进行编码分级管理。·会计科目相关知识点一级科目,也称总账科目，二级科目,也称子科目，对一级科目进行较为详细的分类三级科目,也称细目,对二级科目的详细分类·会计科目必须由两个部分组成，也就是“科目名称”和“科目编码”，其余根据考题需要填写。注意：增加时，要注意同级和下级！！科目一旦使用，

2、就不能修改和删除了！·科目编码：科目编码必须唯一，按其级次的先后次序建立，只能用数字、英文字母、减号（-）、正斜杠（/）表示·科目名称：可以是汉字、英文字母、数字、减号、正斜杠，最多32个汉字，科目名称不能为空，不能有相同的科目名称。·辅助核算：·余额方向：一般情况下，资产类科目性质为借方，负债类科目性质为贷方。注意：只能在一级科目下设置科目性质，下级科目的性质与一级科目相同·外币核算：只有有外币核算要求的科目才允许也必须设定外币名称·数量核算：用来设定是否有数量核算，以及数量计量单位例：增加、修改、删除会计科目科目名称辅助核算币别计量现金100

3、1日记银行存款1002银行日记工行存款100201银行日记中行存款100202银行日记美元应收账款(1131)客户往来其他应收款(1133)个人往来预付账款(1151)供应商往来物资采购(1201)生产用物资采购(120101)其他物资采购(120102)原材料(1211)生产用原材料(121101)数量核算吨其他原材料(121102)待摊费用(1301)报刊费(130101)在建工程(1603)人工费(160301)项目核算材料费(160302)项目核算其他(160303)项目核算应付账款(2121)供应商往来预收账款(2131)客户往来生产成

4、本(4101)直接材料(410101)项目核算直接人工(410102)项目核算制造费用(410103)项目核算折旧费(410104)项目核算其他(410105)项目核算制造费用(4105)工资(410501)折旧费(410502)管理费用(5502)工资(550201)部门核算福利费(550202)部门核算办公费(550203)部门核算差旅费(550204)部门核算招待费(550205)部门核算折旧费(550206)部门核算其他(550207)财务费用(5503)利息支出(550301)一、项目目录项目目录：项目管理模块的主要功能是项目辅助数据的

5、查询。B首选把相关的会计科目设置为项目核算²为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。²若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”²项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称，如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目生产成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)折旧费(410104)其他(410105)项目分类1.自行开发项目2.委托开发项目项目名称101.普通打印纸-A4102.凭证

6、套打纸-8X二、外币种类（一般是设置了具有外币核算的会计科目）外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275三、凭证类别（会在日常业务处理前穿插讲解）四、期初余额的录入（总账——设置——期初余额）期初余额实现的是链接手工账、跟机器账衔接的一个桥梁。　　因为我们的建账日期是2006年1月，这个期初余额实际上就是手工账本上各个会计科目的上年结转数的信息。期初余额录入的要领归纳出以下几条：　　1.期初余额必须录入在最末级的明细会计科目上。　　2.有外币核算科目余额的录入。　　3.数量核算科目与余额的录入。　　4.两个特殊的科目：　　（1）累

7、计折旧　　它的余额方向应该在贷方　　（2）坏账准备（平衡期初余额）科目名称辅助核算方向币别计量期初余额现金(1001)日记借　6875.70银行存款(1002)银行日记借　193829.16工行存款(100201)银行日记借　193829.16中行存款(100202)银行日记借美元应收账款(1131)客户往来借　157600.00其他应收款(1133)个人往来借3800.00坏账准备(1141)贷　预付账款(1151)供应商往来借物资采购(1201)借-294180.00生产用物资采购(120101)借-101000.00其他物资采购(12010

8、2)借-193180.00原材料(1211)借2058208.00生产用原材料(121101)数量核算借吨150000.00其他原材料(