经济责任审计工作底稿标准格式.doc

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1、XX公司内部审计工作底稿标准格式完工或离职经济责任审计工作底稿第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式1、经济责任审计立项书编号：XXX有限公司审计立项书审字[]第号审计项目被审计单位或人立项依据审计的主要内容：审计部长：年月日董事长批示：签字：年月日第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式2、被审计单位基本情况表编号：被审计单位基本情况表被审计单位名称单位地址电话传真投资额项目开工日期项目经理部门设置及负责人部门负责人联系电话项目经营概况职工人数人财务主管会计出纳开户银行帐号负责人：填表人：填表日期：第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准

2、格式3、经济责任审计计划表编号：经济责任审计计划表被审计单位及被审计领导干部审计目的审计范围审计重点审计实施时间审计组构成其他情况说明审计组负责人审批意见编制人：编制日期：第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式4、审计工作方案编号：XX有限公司审计工作方案审字[]第号关于对××(项目)同志进行经济责任审计的工作方案审计项目被审计单位审计年度审计方式审计依据《XX有限公司内部审计制度》《XXX有限公司内部审计工作规范》审计目的第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式内容和范围审计实施步骤审计计划阶段审计立项工作方案审计通知书审计实施阶段驻地取证审计报

3、告阶段征求意见审计组组长主审成员审批总会计师董事长编制人：编制日期第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式5、审计通知书编号：XX有限公司审计通知书审字[]第号关于对×××项目(同志)进行经济责任审计的通知（被审计单位名称）：根据本公司规定，经董事长批准，决定派出审计组，自××××年××月××日起，对×××同志自××××年××月至××××年××月在×××项目任项目经理期间的经济责任进行就地审计。请你单位协助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知×××同志于××日之前向审计组提交述职报告。在审计期间，请你单位有关职能部门积极配合，提供必要的工作条件，以保证审

4、计工作的顺利进行。特此通知。审计组长：成员：附件：（一）需向审计组提供的资料清单（二）××同志述职报告内容的基本要求XX有限公司审计部年月日抄送：附件（一）需向审计组提供的资料清单第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式1、项目内部的财务规章制度和内部控制制度；2、任期内项目在银行和非银行机构设立的全部账户的情况，包括已注销的账户；3、项目的部门设置、职责分工情况；4、任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况；5、任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料；6、任期内全部协议书及经济合同；7、任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；8、任期内重大经济事项的决

5、策材料及相关会议记录；9、任职前后有关经济遗留问题的专门材料；10、任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；11、任期内上级内部审计机构或社会审计机构出具的审计报告；12、审计机构认为需要的其他资料。附件（二）××同志述职报告内容的基本要求1、任职情况（包括在何单位、任何职及任职起止时间）；2、单位基本情况；3、任期内经济责任目标及其完成情况；4、任期内的主要经营决策及其实施效果；5、任期内资金运用情况（包括资金来源与运用的明细及说明）；6、财产物资的安全完整、保值增值情况（包括清查明细及说明）；第-33-页共34页XX公司内部审计工

6、作底稿标准格式7、任期内债权债务情况（包括清查明细及说明）；8、个人廉洁自律情况；9、任职期间的工作体会及目前存在的主要问题。第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式6、审计承诺书编号：承诺书XX公司审计部：我们对所提供的财务会计资料负责，并作如下承诺：一、我们提供的会计报表是遵循《××××会计准则》和《××××会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定，由本单位负责编制的。我们保证所提供的会计报表真实准确地反映了本单位报告期末的财务状况及本年度的经营成果和资金变动情况，并对其合法性负责。二、本单位业已提供全部财务、会计记录和有关资料，保证无遗漏，并对其真实性、

7、完整性、合法性负责。二、本单位保证所有财务收支及资产、负债、损益均已全部纳入本单位账户核算。三、本单位业已提供全部关联单位名单及合同、协议等资料，关联单位的重大交易事项均已提示，保证无遗漏。四、对审计小组在审计过程中要求提供的有关调查、核实材料，本单位将按规定时间签署完毕，送交审计小组。被审计单位（盖章）：负责人：财务主管人：年月日年月日第-33-页共34页XX公司内部审计工作底稿标准格式7、内部控制调查表编号：内部控制制度调查表被审计单位名称（盖章）：序号已建内部控制制度建立时间备注123456789101112