经济责任审计工作底稿标准格式

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1、目1、经济责任审计一般工作程序图2、经济责任审计委托书3、审计立项书4、被审计单位基本情况表5、任期内单位重大事项决策情况表6、经济责任审计计划表7、审计工作方案8、审计通知书9、审计进场会议纪要10、审计资料交接单11、审计承诺书12、内部控制调查表13、企业内部控制调查问卷14、内部控制测试表15、记账凭证检查表16、实质性测试审计工作底稿(1)固定资产审核表(2)固定资产抽查表(3)银行存款余额调节表(4)库存现金盘点核对表(5)审计核实材料(6)_(往来款)审核表(7)余额测试表录17、审计调

2、查记录18、审计工作底稿汇总表19、领导干部审计简易测试程序工作底稿(1)领导干部经济责任审计评价总表(2)履行经济管理职责情况表(3)经济责任指标实现情况表(4)收入实现情况表(5)支出发生情况表(6)资产管理情况表(7)经济合同、协议管理情况表(8)经办的债权债务情况表(9)内部控制制度制定与执行情况表(10)其他需要说明情况表20、审计报告21、审计报告征求意见书(1)审计报告征求意见书(2)审计报告征求意见表(3)审计报告征求意见签收单22、审计文书签收单23、已阅资料清单24、审计程序执行一览

3、表1、经济责任制一般工作程序图经济责任审计一般工作程序图审计立项了解基本情况7-审计工作计划审计工作方案评审内控制度实质性测试审计工作底稿汇总审计复核草拟审计报告审计报告征求意见审计报告审核与审定出具审计报告相关审计工作2、经济责任审计委托书编号广州XX集团有限公司文件委托审计通知书XX审字［］第号广州XX有限公司：（单位、nH经研究决定，现委托广州****事务所有限公司对部门）（处长、主任、经理等）同志自年至年月日任职期间的经济责任进行审计。委托单位（盖章）负责人（签章）年月曰3、审计立项书广州XX有

4、限公司审计立项书审字［］第号审计项目被审计单位或人立项依据审计的主要内容：审计室主任：年月曰董事长批示：签字：年月日4、被审计单位基本情况表被审计单位基本情况表被审计单位名称单位地址电话传真注册资金注册成立日期法定代表人职务部门设置及负责人部门负责人联系电话投资者投资形式投资金额比例（％）经营范围职工人数人财务主管会计出纳开户银行帐号负责人:填表人:填表日期:5、任期内单位重大事项决策情况表任期内单位重大事项决策情况表被审计卑位名称:决策项目决策日期决策程序决策实施时间决策项目投入资金（万元）资金来源是

5、否办理招投标决策效果备注被审计单位负责人：填表人：填表Id期:填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如对外投资、并购、重大工程项目大宗物资采购等。6、经济责任审计计划表经济责任审计计划表被审计单位及被审计领导干部审计目的审计范围审计重点审计实施时间审计组构成其他情况说明审计室主任审批意见7、审计工作方案AAABBBCCC有限公司审计工作方案审字［］第号关于对XX同志进行经济责任审计的工作方案审计项目审计项目被审计单位审计年度审计方式计

6、划工作时间审计依据《AAABBBCCC有限公司内部审计制度》《AAABBBCCC有限公司内部审计工作规范》审计目的内容和范围审计实施步骤审计计划阶段审计立项工作方案审计通知书审计实施阶段外勤取证审计报告阶段征求意见送审终稿发送审计组组长主审成员审批审计室主任董事长编制人:编制日期:8、审计通知书AAABBBCCC有限公司审计通知书审字［］第号关于对同志进行经济责任审计的通知（被审计单位名称）：根据本公司规定，经董事长批准，决定派出审计组，自XXXX年XXjlXXtl起，对XXX同志自XXXX年XX；］至

7、XXXX年XX月在你单位任（职务）期间的经济责任进行就地（或报送）审计。请你单位协助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知XXX同志于XX口之前向审计组提交述职报告。在审计期间，请你单位有关职能部门积极配合，提供必要的工作条件，以保证审计工作的顺利进行。特此通知。审计组长：成员：附件：（一）需向审计组提供的资料清单（二）XX同志述职报告内容的基本要求AAABBBCCC有限公司审计室年月曰抄送：附件（一）需向审计组提供的资料清单1、企业内部的财务规章制度和内部控制制度；2、任期内审计单位在银行和非银

8、行机构设立的全部账户的情况，包括己注销的账户；3、企业章程、有关内部机构设置、职责分工情况；4、任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况；5、任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料；6、任期内重大投资项0及实施结果，对外投资项S明细表；7、任期内全部协议书及经济合同；8、任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；9、任期内熏大经济事项的决策材料及相关会议记录；10、任职前后有关经济遗留问题的专门材料；11、任期内有关经济监督部门及检查