欢迎来到天天文库
浏览记录
ID:48445671
大小:39.50 KB
页数:5页
时间:2020-01-26
《某企业付款申请流程图.doc》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、MP02.09.02.53付款申请1.风险(1)F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批(K)(2)F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核(K)2.控制措施1)F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批(1)F2.1A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。(适用于费用报销、借款申请,付款申请流程)(2)F2.2A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。(
2、适用于费用报销、借款申请,付款申请流程)2)F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核(1)F3.2M/A对于费用报销流程:费用管理岗对以下四方面进行审核:1、审核原始票据的真实有效性;2、审核报销单和原始票据填写是否一致;3、审核报销单的填写是否规范;4、审核原始票据传递的及时性和完整性对于借款申请、还款申请、付款申请流程:费用管理岗对以下两方面进行审核:1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性;2、审核借款、还款、付款申请的填写是否规范。(财务审核环节)(适用于费用报销、借款申请、还款申
3、请、付款申请流程)3.流程步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述MP02.01.08.05财务报销收付款MP02.12.02.05.01财务报销凭证编制(先编制凭证后收付款)01选择付款申请,确认支付金额和路径相关业务部门所属单位员工纸质文档02领导审批相关业务部门所属单位主管领导03财务部门审批吐哈油田财务资产处主管领导04财务审核会计核算中心费用核算科费用核算岗位付款申请单05打印付款申请单相关业务部门所属单位员工纸质文档4.流程接口MP02.01.08.05财务报销收付款MP02.12.02.05.01
4、财务报销凭证编制(先编制凭证后收付款)
此文档下载收益归作者所有