商业银行产品介绍 - 国内结算.doc

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1、国内结算　　结算业务是由商业银行存款业务衍生出来的一种业务。客户到银行存款、贷款，更多的是为了利用银行转账结算的便利。商业银行在吸收更多存款，提高资金运用能力的同时，也要尽可能地加强和完善结算业务，为客户提供优质、快捷的结算服务。办理国内支付结算可使用票据、信用卡、汇兑、委托收款等多种结算方式。支付结算所称的票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。票据的签发，取得和转让，必须具有真实交易和债权债务关系。　　　　　　　　　　　　　　　第一节汇票一、产品概念属性　　汇票是出票人签发，委托付款人在见

2、到所签汇票时或在指定日期无条件支付一定金额，给持票人或收款人的一种票据。　　1、汇票是由出票人委托付款人支付指定金额的票据。　　2、汇票是付款人无条件支付汇票金额给收款人或持票人的票据。　　3、汇票是指定日期付款的票据。二、汇票的分类及管理规定　　我国《票据法》明确把汇票分为银行汇票和商业汇票两大类。　　目前，商业银行使用的银行汇票有两类：一类是全国性银行汇票；一类是区域性银行汇票。商业汇票包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。　　商业承兑汇票是指除银行以外的付款人承兑的汇票。银行承兑汇票是指由银行承诺在

3、汇票到期日支付票款的商业汇票。三、签发汇票时，出票人在汇票上必须记载的事项　　（1）表明“汇票”的字样；（2）无条件支付的委托；（3）确定的金额；（4）付款人名称；（5）收款人名称；（6）出票日期；（7）出票人签章。四、汇票付款日期的具体形式　　汇票的付款日期是指签发汇票时，出票人必须选定一种方式，记载在汇票上，作为支付汇票金额的时间，承诺到期无条件付款。　　付款日期具体有以下四种形式；见票即付；定日付款；出票后定期付款；见票后定期付款。　　1、见票即付是当持票人或收款人向付款人提示付款时，付款人立

4、即予以付款的一种付款日期形式。因此，选择这一付款形式，一经向付款人提示付款，即视为汇票到期，必须无条件付款。我国《票据法》第二十三条第二款明确规定：“汇票上未记载付款日期的，为见票即付”。　　2、定日付款是出票人签发汇票时，在汇票上记载具体的到期日的一种付款形式。定日付款的汇票，持票人或收款人只能当汇票到期时，才能向付款人提示付款。　　3、出票后定期付款，出票后，该汇票付款期限自出票日按月计算，并在汇票上记载。　　4、见票后定期付款，其汇票付款期限自承兑或拒付承兑日起按月计算，并在汇票上记载的一种付

5、款日期形式。五、汇票的保证及保证方式　　汇票保证是指债务人以外的第三人对汇票债务履行保证义务的票据行为。　　汇票保证必须以书面形式为依据，其主要方式是保证人必须在汇票或粘单上记载下述内容：（1）表明“保证”的字样；（2）保证人名称和住所；（3）被保证人名称；（4）保证日期；（5）保证人签章。　　　　　　　　　　　　　　　　第二节银行汇票一、产品概念属性　　银行汇票是出票银行签发的、由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人，其代理付款人是代理本系

6、统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。　　1、单位和个人的各种款项均可使用银行汇票。现金汇票的收款和付款均必须归个人且不能转让。银行汇票可用于转账，填明“现金”字样的银行汇票可用于支取现金，但公司客户只能用于转账结算。　　2、银行汇票可在全国范围内使用，区域性汇票只能在指定的区域范围内使用。付款期限自出票日起1个月。　　3、汇票经收款人背书以后可以转让，进入市场流通。其流通能力的大小，依赖于关系人信用程度的高低。二、基本流程　　1、银行汇票的出票；　　银行会计结算部门接到开户单位提交的一

7、式三联汇票申请书时，对汇票申请书的内容进行审查。　　银行在审查汇票申请书时应注意，如申请书上填时“现金”字样，要核实申请人和收款人是否均为个人，并交存现金，否则不得办理现金银行汇票。　　2、银行汇票的付款；　　3、银行汇票结清；　　4、银行汇票的退款；　　5、持票人超过汇款期限付款的处理。三、使用银行汇票要注意的事项　　1、申请人办理银行汇票，应向出票银行填写一式三联的“银行汇票申请书”，“申请书”应填明收款人名称、汇票金额、申请人名称等事项，在第二联申请书上加盖预留银行的印章后，送开户银行申请办理

8、银行汇票结算。　　2、收款人受理银行汇票应认真审核：①银行汇票收款人是否是本单位或本人；②银行汇票与解讫通知是否同时提交，号码和记载内容是否一致；③银行汇票是否在提示付款期限之内；④银行汇票必须记载事项是否齐全；⑤出票人签章是否符合规定，是否有压数机压印的出票金额并与大写金额一致；⑥出票金额出票日期收款人名称是否更改，其他记载事项是否有原记载人签章说明。　　上述内容审核无误，应在银行汇票和解讫通知上填妥实际结算金额，然后按规定在汇票背面加盖背书；需要转让的，可指明被背