1461 SAP成本中心设置规范及考核办法.pdf

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1、GQ/JSZS江苏宗申车业有限公司企业标准Q/JSZSG1461—2016SAP成本中心设置规范及考核办法2016-06-20发布2016-06-20实施江苏宗申车业有限公司发布Q/JSZSG1461—2016前言本标准由江苏宗申车业有限公司综管中心财务管理部提出。本标准由江苏宗申车业有限公司综管中心财务管理部归口管理。本标准由江苏宗申车业有限公司综管中心财务管理部负责起草。本标准主要起草人：魏金梅。本标准为首次发布。IQ/JSZSG1461—2016SAP成本中心设置规范及考核办法1范围本标准规定了江苏宗申车业有限公司SAP成本中心及SAP成本中心组创建规则、核算范

2、围、编码规则及考核办法。本标准适用于江苏宗申车业有限公司SAP成本中心的管理。2职责2.1财务管理部门负责新增SAP成本中心及SAP成本中心组主数据的创建、维护工作。2.2人力资源部负责审核签批变更后的最新组织架构SAP成本中心及SAP成本中心组。2.3各成本中心及成本中心组按本标准规定的要求，负责本部门SAP成本中心及SAP成本中心组主数据的创建、维护工作。3过程方法和要求3.1成本中心及成本中心组维护、创建规则3.1.1变更成本中心依据公司下发组织架构设置，变更的部门提出申请由部门负责人审核后经由人资部门审核签批并下发最新组织架构。3.1.2财务部门依据组织架构图

3、设置成本中心，明确成本中心名称、编码、部门负责人及成本中心类型。3.1.3SAP成本中心变动一般只变动部门层级的成本中心，若中心层级变动，要对标准层次进行调整维护再逐层设置部门层级成本中心。3.1.4为便于管理使用建立标准层次成本中心组和非标准层次成本中心组，标准层次成本中心组一般按中心统一设置，非标准层次成本中心组根据各自管理需要设置。3.2SAP成本中心费用核算范围SAP成本中心费用通过四个方面归集：一、通过总账费用报销进行归集；二、通过资产折旧费用进行归集；三、通过成本中心间分配、分摊费用进行归集；四、通过成本中心领料费用进行归集。3.3规范SAP成本中心及SA

4、P成本中心组编码规则及使用办法a)SAP成本中心编码由标准层次公司级代码加中心级代码后缀三位数序列号三个维度组成；b)SAP成本中心组编码原则由标准层次公司级代码加中心级代码二个维度组成，确因管理需要再进行细分，在公司级、中心级二个维度基础上后缀管理名称拼音第一个字母组成；c)公司级代码：1010代表摩三事业部、1020代表电三事业部；d)中心级代码有五大类型：F代表生产管理部门、G代表生产辅助部门、V代表营销部门、E代表研发部门、L代表综合管理部门。1Q/JSZSG1461—20163.4考核办法3.4.1SAP成本中心增减变动严格按照已经签批的组织架构设置，未按照

5、组织架构擅自随意设置SAP成本中心影响费用归集核算按200元/项考核。3.4.2设置SAP成本中心或SAP成本中心组编码严格按编码规则执行，未按编码规则设置影响系统查询使用按100元/项考核。4记录R1461-01成本主数据维护记录表5附录附录A：成本中心（组）主数据维护流程图2Q/JSZSG1461—2016附录A(规范性附录)成本中心（组）主数据维护流程图HHKG-TOBE-CO-002成本中心（组）主数据维护流程申请人申请人部长人资部审批人员财务部主数据维护人员5、是否涉及标开始准层次调整YSAPN6、维护成本中心标OA准层次1、申请部门提交变动申请成本中心主数

6、据维护申请单OASAP4.发出成本中心变动7、维护成本中心主公告数据8、是否加入成本中心组N2、部长审核是否需要YSAPN9、维护成本中心组3、审核变更申请是否需要N结束_________________________________3