SAP系统年末结账注意事 项.ppt

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1、2004年年终决算SAP系统注意事项年末结账流程指引年终决算明细报表查询指引年末结账的准备工作2004年SAP操作中存在的问题年末结账流程指引核对系统数据摊销待摊费用计提折旧以及摊销长期待摊费用运行内部订单的结算关闭FI模块的会计期间执行成本费用的分摊循环执行获利分析的分摊循环并检查相关数据关闭CO模块的会计期间查询会计报表，打印会计报表年末结账本年利润结转年结、审计调整会计期间一、核对系统数据各分支公司根据业务发生的各项数据对SAP系统的财务总账数据进行核对，确保输入系统的数据正确无误。操作人：总公司用户、各分支公司

2、用户特别提示：核实各项业务收入和清理各项资产、负债，主要内容包括：保费收入、追偿款收入、应收保费、预付赔款、其他应收款、应收分保账款、预收保费、其他应付款、应付分保账款、应付工资、应交税金、预提费用、保户储金等。二、摊销待摊费用待摊费用需要手工在系统内做凭证进行摊销，请各分公司根据实际需要摊销的金额在系统内做凭证进行摊销。操作人：总公司用户、各分支公司用户操作人：总公司用户、各分支公司用户操作人：总公司用户、各分支公司用户三、计提折旧以及摊销长期待摊费用各分支公司在确认本年固定资产业务全部处理完毕之后（包括购置、报废等

3、），核对总账的固定资产数据、固定资产模块中的资产报表数据与固定资产的实物，确认无误之后，计提固定资产折旧，计提固定资产折旧的同时，系统会自动摊销长期待摊费用。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-固定资产：19页-29页四、运行内部订单的结算各分支公司运行内部订单的结算。为确保订单结算的准确性，内部订单的结算必须逐单进行。在结算完内部订单后，可以通过查询内部订单报表中的KOB1-订单实际明细表确定订单是否结算，活动型内部订单中的余额全部为零，说明内部订单已经结转，实际记账的统计型内部订单是不需要结算的。具体操作

4、方法详见：《SAP财务系统用户手册》-费用管理：81页-84页操作人：总公司关键用户、分公司关键用户五、关闭FI模块的会计期间根据我公司核算要求按时出具会计报表，确认数据无误之后，上报总公司，总公司关闭当前会计期间。按照决算的时间安排规定：关账时间为2005年1月5日。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页操作人：总公司关键用户变式A帐户从帐户到.期间开始年期间到年1000+1220041220041000D0999991220041220041000KAAAAAAAAAAZZZZZ

5、ZZZZZ22004122004六、执行成本费用的分摊循环各分支公司执行成本费用的分摊循环，将公共的费用分摊到各个实际应该承担费用的成本中心。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页操作人：总公司关键用户、分公司关键用户费用分摊成本中心1000000400成本要素400000财务内部控制成本中心1000000300成本要素400000七、执行获利分析的分摊循环并检查相关数据总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环，将营业费用分摊到各个险种，分摊循环之行完毕之后，检查相关数据，查看营业费用的

6、数据是否正确分摊到各个险种，查看各个险种的各项明细数据，确认分险种的数据无误。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页操作人：SAP项目小组八、关闭CO模块的会计期间总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环后，确认数据无误，关闭CO的会计期间。具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页操作人：SAP项目小组锁定旧的过帐期间九、查询会计报表，打印会计报表各分支公司查询各自的会计报表数据，并逐项数据进行核对，确认无误之后，打印会计报表。操作人：总公司用户、各分支公司

7、用户CustomerinvoicesDRCustomercreditmemosDGCustomerpaymentsDZG/LaccountdocumentsSAVendorinvoicesKRVendorcreditmemosKGVendorpaymentsKZVendornetinvoicesandcreditmemosKN十、年末结账总公司财务经理在确认年末报表无误后，SAP项目小组进行年结。年末结账要先将子账结转，再将总账结转，并进行会计年度更改。会计年度更改是公司代码的一个新会计年度的开始。具体操作方法详见：《

8、SAP配置文档》操作人：SAP项目小组AMAPARGL十一、本年利润结转本年利润转到未分配利润，提取盈余公积、公益金等，需要总公司核算人员手工做一笔FI凭证。操作人：总公司用户、各分支公司用户十二、年结、审计调整会计期间会计年度为公历1月1日起至12月31日SAP系统共设16个会计期间1-12个会计期间是普通会计期间13-16为特