会计交接清单.pdf

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1、会计交接清单月份表：一、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“记账凭证”二、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“利润表”三、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“资产负债表”四、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“国税申报表”五、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“地税综合申报表”六、公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“个人所得税明细申报表”季报表：企业所得税无论是“查账征收”还是“核定征收”公司开业以来的“第一个季度”至接账“季度企业所得税”报表企业所得税税率是多少年报表：一、账务指标报表二、印花税申报表三、年报“企业所得税清算

2、汇缴”四、年检“工商年检表”报税系统软件及报税光盘、报税卡、地税报税U盘以下是非常重要的一、国税：①是IC卡申报的需要光盘、序列号、IC卡一张、中兴通读卡器一个②是CA证书导入（小红灯笼）交接时“需要密码”二、地税：①用户名的：交接时“需要用户名、密码”②数字证书的：交接时需要按装软件：密码③现在正在使用的是证书的是插小U盘的交接时“需要小光盘一个、小U盘一个、卡一个、需要密码”二、个人所得税明细申报：①进入桌面系统用户名、密码②个人所得税全额全员明细申报的上传的密码如有统计局申报的用户名、密码一定要知道账账相符一、接账时的现金余额二、接账时银行存款的余额三、往来：①应收账

3、款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符②应付账款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符③预收账款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符④预付账款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符⑤其他应收款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符⑥其他应付款的总长科目要与二级科目（明细科目）相符⑦固定资产的总账科目要与二级科目（明细科目）相符⑧累计折旧的总账科目要与二级科目（明细科目）相符四、待摊费用：要知道待摊费用是什么二级科目以后后期应要摊销的是什么金额五、库存商品：要知道是那些商品名称多少种单价、数量、六、应交税金：那些未交七、单位员工应交社保、医疗、住房公积金的每一个员工的各基

4、数八、每一个月单位发放工资是本月计提本月发放还是本月计提下月发放的九、社保和医疗前期会计所做的科目是“其他应付账款”还是“其他应收款”、还是应付职工薪酬一---应付职工养老等（一定要与发放的工资借贷对上要相符）十、特别是固定资产的累计折旧：折旧年限、折旧率、月折旧额、已折旧年限、未折旧年限起始日期、终止日期十一、银行未达账项调节表十二、单位的各种证件：组织机构代码证、法人工商营业执照、税务登记证副本、购买发票登记本、银行办理手续证件、购买发票用谁的身份证、十三、国税地址；专管员是谁。地税地址：专管员是谁十四、单位的银行账户名称、单位账户账号、有几个账号、个人的存款账号、一般

5、做账用的是那些账号、十五、如果单位是一般纳税人的企业：进项税未认证的是怎样做账的分录是什么、有留存还没有认证的存放在那里。