工程款支付管理流程A版

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1、工程款支付管理流程　　一、目的　　为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。　　二、适用范围　　适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。　　三、工程预付款、进度款和结算款支付流程　　(一)工程预付款支付流程　　1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；　　2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；　　3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《

2、工程款支付申请表》交给出纳安排付款。　　(二)工程进度款支付流程：　　1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。　　2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。　　3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。(注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。)　　4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审

3、核。　　5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。　　6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。　　7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。　　8、其他注意事项：　　施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。　　　(三)工程结算款支付流

4、程：　　1、施工单位向工程部提交《工程款支付申请表》(必须经施工单位项目经理签字并加盖印章)　　2、现场工程师核实本次请款的实际完成工程数量及工程质量，并签署《工程款支付申请表》上报工程部经理，　　3、工程部经理核实工程质量和数量并签署《工程款支付申请表》　　4、工程完工后，由施工单位向预算员提交电子版的结算书，同时提供相应的设计变更、与工程造价相关工作联系单、工程签证单等。　　5、预算员（审核专员）根据图纸及设计变更、工作联系单、工程签证单等进行审核，经双方共同确认后，由预算员（审核专员）出一份结算书，并复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的

5、金额，然后签署《工程款支付申请表》。　6、分部工程进度验收结算应有《工程质量竣工验收记录》和《工程验收合格证书》，单位工程竣工结算款支付时还应具备《工程竣工报验表》、《工程竣工报告》、《工期核定报告》。　　7、预算员（审核专员）将结算款《工程款支付申请表》及相关的审核上交财务部审核。　　8、财务部再次复核已付款、扣款和本次付款金额与工程进度、合同的一致性后，确定实际应结算的金额，审核无误后将结算款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。　　9、施工单位根据已通过审核审批的《工程款支付申请表》开具建安发票。发票金额为本次完成工程造价金额(不含甲供材)扣减已开票金额。开具的发票必

6、须有税务局的签章以及施工单位的发票专用章。　　10、如果工程结算涉及甲供材的，预算部需按定额中所耗用的量，以及财务提供的单价计算所用甲供材金额，并提供给施工单位，由施工单位开具建安发票时将甲供材税金一并开具。　　11、施工单位将审核审批通过的结算款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。　　四、其他付款审核要点　　1、工程预付款审核：预付款=合同金额×预付%　　2、工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部技术经理签署意见的已完工程进度报表，经预算经理

7、审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。　　3、工程进度款=合同金额×已审核进度%；检验是否超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×(1-下浮%)×(1-保修金%)　　4、工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。　　工程结算款=结算总价-下浮价-保修金(或扣留金额)-预付款-进度款-甲供料款-扣款。5、质保金的审核：在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办理。保修金=(结算价-下浮价)×保修%-扣款6、设备款的审核：材料设备款的支付，主办人必须