国外营业中断保险制度及其启示

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1、国外营业中断保险制度及其启示　　一、营业中断保险制度概述　　营业中断保险(又称利润损失保险或间接损失保险)是指对企业(被保险人)因物质财产遭受自然灾害或意外事故等导致损毁后，在一段时间内停产、停业或营业受影响的间接经济损失及营业中断期间发生的必要的费用支出提供保障的保险。营业中断保险属于财产保险的一种。与一般财产保险相比，营业中断保险的突出特点是，其只对因保险标的物的毁损、灭失而导致的收入损失或费用增加的间接损失承担保险责任。　　(一)营业中断保险制度的产生　　以间接损失为保险标的的营业中断保险是在试图弥补火灾保险不足的过程中

2、逐步建立起来的。18世纪末至19世纪初，机器大工业代替工厂手工业的“工业革命”持续进行，社会生产力迅猛发展，企业所面临的风险也随着经济的快速发展而与日俱增，原有的火灾保险已经不能满足企业转移风险的需要。例如，企业发生火灾后，其保险标的的直接损失可以得到补偿，但因火灾等保险事故造成的间接损失保险人不予承担。于是，各国保险公司开始研究扩大保险责任范围。1797年，英国MinervaUniversalCompany首次宣布承保收入的从属成本(ConsequentialCost)，开始了间接费用保险的尝试;1817年，“Hamburg

3、erGeneralfeuerkasse”以附加于火灾保险的方式承保租金损失;1821年，英国出现以“按日补贴”(PerDiem~)为赔偿原则的时间损失保单(TimeLossPolicy);1857年，法国阿尔沙斯(Alsace)的企业失业保险(ChomageInsurance)作为附加险承保投保人在停业期间的损失，并采取按承保财产固定比例的方式补偿被保险人的间接损失。这些都被认为是现代营业中断保险的早期形式(或雏形)。13　　(二)营业中断保险制度的发展　　19世纪70年代到20世纪初，美国大量吸收第二次工业革命的科技成果，经

4、济发展迅猛，很快成为了当时世界上几个经济强国之一。美国经济的成功为其保险业的发展与创新奠定了坚实的基础。1880年，美国波士顿(Boston)的保险代理人道尔顿(Dalton)，采用当时火灾保险实务中已被广泛接受的“使用和占有(UseandOccupancy)”原则，积极销售承保火灾后给企业造成的利润损失责任的保险单。1899年，英国格拉斯哥(Glasgow)的LudovigMcLellan公司开发出以营业额为核心的英式利润损失险体系，它将营业额作为评价损失的关键数据，通过营业额的减少来计算被保险人经济利益的实际损失。该体系成

5、为现代营业中断保险的框架和基础。1906年，瑞典引进英国的利润损失险保单，并将之命名为营业中断保险(BusinessInterruptionInsurance)。1910年，德国保险监管机构批准了机器营业中断保险单(Machin-eryBusinessInterruptionPolicy)，使营业中断保险不再局限于火灾保险的附加险。　　(三)营业中断保险制度的现状　　营业中断保险发展至今已经基本形成两个重要模式，即美国模式和英国模式。1938年，美国出现营业毛收入保险单(GrossEarningForm)，这标志着被称为营业收

6、入保险的美国模式的形成;1939年，英国出现标准火灾利润损失保险(StandardFireLoss0fProfits)，这标志具有营业中断保险标准条款的英国模式的形成。目前，在许多发达国家，营业中断保险已经成为企业避免营业中断损失、维护企业持续经营能力的一项重要风险保障计划和制度，与一般财产保险发挥着同样重要的作用。　　(四)营业中断保险制度在中国的出现及发展现状13　　我国营业中断保险产生于改革开放初期，当时，保险公司为了满足“三资”企业转移其投资预期利润受损风险的需要，在经济特区尝试性开办了营业中断保险业务。1994年，中

7、国人民银行发布了利润损失险、机器损失险条款，并于1995年1月1日起实施。我国营业中断保险包括适用于非制造业的利润损失险和适用于制造业的机损利损险，并将这两个险种作为财产保险和机器损坏险的附加险来承保。投保利润损失保险是以企业投保财产保险为前提的，主要保障企业因自然灾害、意外事故及盗窃、疏忽、恶意行为等人为事故造成企业经营中断而导致的利润损失;机损利损险是以企业投保机器损坏保险为基础，主要保障企业机器设备在遭受意外事故受损时，由于重置或修复机器设备致使营业中断带来的利润损失。在我国营业中断保险经营实务中，通常是作为涉外财产险圆

8、领域火灾及其他灾害事故保险的附加险来承保的。目前，中国人民财产保险股份有限公司、中国平安保险公司、中国太平洋保险公司和华泰财产保险公司等多家保险公司都经营营业中断保险。由于保险公司对营业中断保险的开发和推广力度不够，再加上企业和商家对利润损失风险的认识不足，我国营业中断保险业