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1、财务分析1・1投资介绍1.1.1资金来源对咖茶吧投入的起步资金有40万，同时风险投资20万，初期的运作资金可达到60万。1.1.2资金使用计划概括(1)初期投资主要用于完成固定资产的投入，工职薪酬以及一!1!部分现金作为流动资金作为支配。(2)在咖茶吧的宣传方面可以依附于海报宣传和上门宣传，所以在这个方面上的支出会相对的减少，其成本不会太高。1.1.3成本说明公司每个成员都是管理方面的人才，具有专业知识的每个成员构成了一个优秀的高端管理团队，我们团队会运用各种成本控制方法,选择正确的经营方案，力求以最低的成本达到预定的数量及质量，增加收入
2、，减少成本，并在此基础上大力宣传茶文化。1-1.4运营收入简介咖茶吧的收入主要来自于售卖茶饮、咖啡、茶点和茶叶，采用中西餐饮结合的方式，并运用专业的泡茶技能和高质量的服务，从中赚取利润。咖茶吧针对每一种茶饮、咖啡、茶点和茶叶制定了价格表。并且由现在的市场调查来看，咖茶吧在运营的初期（第一年）会有所亏损，这是无法避免的问题。随着公司的成长，知名度不断扩大，业绩将有所好转，在第二年收入会有所增加，明显减少亏损，在第三年初有望盈利。1・2•财务预测报表在以下的财务报表将一些相对不重要的略去，不会对整个经营活动的预测造成大的负面影响1.2.1资本
3、构成来源形态金额（万元）产权比例公司投入货币投资4066.7%风险投资货币投资2033.3%注册资本60100.00%1.2.2资金用途计划项目投入资金（万元）房屋费用10装修费用15桌椅等固定资产30工资薪酬3流动资金2合计601.2.3资产负债表资产负债表会企01表编制单位：0.00单位：元资产年初余额期末余额负债和所有者权益（或股东权益）年初余额期末余额流动资产：流动负债：货币资金30,000.0020,000.00短期借款一20,000.00交易性金融资产——交易性金融负债——应收票据—一应付票据——应收账款一—应付账款——预付款
4、项——预收款项——应收利息——应付职工薪酬一30,000.00应收股利—应交税费—2,680.00其他应收款——应付利息一—存货20,000.007,880.00应付股利—10,000.00一年内到期的非流其他应付款——动资产300,000.00285,000.00其他流动资产———年内到期的非流动负债——其他流动负债一—流动资产合计350,000.00312,880.00流动负债合计—62,680.00非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产——长期借款——持有至到期投资—应付债券——长期应收款—长期应付款——长期股权投资——专项应付款
5、——投资性房地产—预计负债——固定资产100,000.0087,900.00递延所得税负债——减：累计折旧1,500.00艮他非流动负债——固定资产净值100,000.0086,400.00非流动负债合计——减：固定资产减值准备500.00负债合计—62,680.00固定资产净额100,000.0085,900.00在建工程—所有者权益（或股东权益）：工程物资——实收资本（或股本）600,000.00666,007.00固定资产清理一86,400.00资本公积—2,680.00无形资产——减：库存股——长期待摊费用150,000.0012
6、9,620.00专项储备一—其他非流动资产—盈余公积—268.00非流动资产合计250,000.00301,920.00未分配利润—&525.00资产总计600,000.00614,800.00所有者权益（或股东权益）合计600,000.00677,480.001.2.4利润表会计02表编制单位：0.00单位：元项目本月数本年数一、营业收入35,268.00425,628.00减：营业成本893.0010,452.00营业税金及附加169.002,105.00销售费用216.002,483.00管理费用284.003,384.00财务费用
7、227.002,584.00资产减值损失136.001,193.00加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）——投资收益（损失以“-”号填列）258.002,539.00二、营业利润（亏损以号填列）33,601.00405,966.00加：营业外收入875.0025,946.00减：营业外支出374.003,472.00三、利润总额（亏损总额以号填列）34,102.0042&440.00减：所得税费用2,208.50107,110.00四、净利润（净亏损以号填列）31,893.50321,330.001.2.5现金流量表现金流量表会企0
8、3表编制单位：单位：元项目金额补充资料金额一、经营活动产生的现金流量：1、将净利润调节为经营活动现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金497,984.76净利润收到的税费返还■力n：计提的资产
