某公司内部财务管理制度

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1、...xx有限责任公司财务管理制度（试行版）第一章总则为了规范和统一xx基础设施建设投资有限责任公司（以下简称“公司”）的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等有关法律、法规，以及《xx基础设施建设投资有限责任公司章程》制定本制度。第二章财务管理基础工作一、财务负责人职责1、认真贯彻国家有关财务法律、法规和制度。2、参与企业经营成本决策、完成公司下达的各项经济指标。3、负责公司财务方面全面工作。执行国家上级部门财经、法纪、廉洁自律。4、主管企业财务开支、工资资金管理、财务会计责任等工作。5、负责月度财务收支计划，月度财务

2、成果及经营成本分析。　6、组织编制公司年度、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；　　7word可编辑...、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；8、搞好与级各主管部门业务协作关系。9、完成公司领导交办的其它工作任务。二、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计

3、报表及有关说明，每月15日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符、帐证相符、账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。原始凭证必须经公司规定的有关人员审核签字完毕，在保证合法、合格、单据完备的情况下方可入帐。三、出纳岗位职责1、保障公司资金安全，严守公司财务秘密。2、严格遵守现金管理制度，库存现

4、金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。word可编辑...3、所有收、付款项的原始凭证必须经公司规定的有关人员审核签字完毕，在保证合法、合格、单据完备的情况下方可收、付。（注：请按以下第四项公司收、付款审批流程图规定执行。）4、登记银行存款、现金出纳日记账，做到日清、月结，每天自行盘点，保证账款相符。随时接受盘点抽查。5、负责保管未签发的支票、汇票、保险柜钥匙及密码等各种单据物品6、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。7、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款原始凭证并按时将原始凭证交会计登记入帐。8、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累

5、计额报告总经理及法人代表。9、在做网上银行支付时，必需认真仔细填报并核对无误后再确认发送董事长，再由董事长复核确认支付。四、公司收、付款审批流程如下表：xx基础设施建设投资有限责任公司财务费用报销流程图流程图说明权责部门及金额相关表单文件收款、报销单据整理粘贴部门负责人审核发核财务部审核填写《费用报销申请单》NGNGNG经办人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，外地出差的填写《出差费报销单》，借、领款的请填写借（领）款单；应收款的文件、批文、合同、单据等报销人员经办人报销发票报销单据财务费用报销制度借款单领款单报销单

6、填写要求不得涂改，不得用铅笔、圆珠笔或红色字体的笔填写，请用黑色水笔填写，报销人员费用报销单出差审批单采购审批表财务费用报销制度借款单word可编辑...并附上相关的报销发票或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附上领导签字确认的《采购申请表》。领款单《费用报销单》及相关单据准备完成后，经办人员提交给部门负责人审核签字，部门负责人须对以下方面进行审核：1）费用产生的原因及真实性；2）费用的合理性；3）票据及单据的规范性。若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。相关部门经理费用报销单报销发票报销单据出差审批单采购审批单财务费用报

7、销制度借款单领款单部门负责人审核签字后，将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：1）产生的费用是否符合报销标准；2）财务是否能及时安排此费用；3）单据或票据是否符合财务规范要求.若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。4）应收款的文件、批文、合同、单据等财务部费用报销单报销发票报销单据出差审批单财务费用报销制度借款单领款单收款收据总经理批准对审核符合要求的报销单据、应收款的文件、批文、合同、单据等送呈总经理，由