二一七年第三十期

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1、二○一七年第三十期(总第138期)十月十八日信息动态我行发放全区首笔农村承包土地经营权抵押贷款近日,我行向径山镇杭州祖群家庭农场的业主陈保华发放了100万元以农村承包土地经营权作为抵押的贷款，这是余杭区首笔推动承包土地由资产到资本转化，激活农村“沉睡资本”的农村承包土地经营权抵押贷款，也是我行顺应农村产权改革和现代生态农业发展趋势，在创新“三农”金融服务上又迈出的坚实一步。我行推出的农村承包土地经营权抵押贷款主要面向依法取得土地承包经营权的农户、家庭农场、农民合作社等农业经营主体，在不改变其土地所有权、

2、承包权性质，不改变农村土地农业用途的条件下，将农村土地承包经营权及地上附着物作为抵押担保，帮-18-助农户真正实现土地承包经营权作为农民财产权利的功能，贷款额度最高可达承包土地经营权抵押评估价值的70%。据了解，陈保华承包经营的家庭农场共有137亩土地，主要种植猕猴桃，时下正值猕猴桃销售上市，这100万元的信贷资金帮了其大忙，采摘、包装、运输以及人员工资等各方面的开支都得到了更好的保障。为深化农村金融改革创新，我行积极开展市场调研，推进农村承包土地经营权抵押贷款业务。一是早介入、早探索。我行认真贯彻落实

3、上级部门关于推进农村“两权”抵押贷款的相关要求，积极与区农业局联合成立调研工作组，并于7月份赴全国农村承包土地经营权抵押贷款试点县长兴县开展调研，考察其在农村承包土地经营权抵押贷款方面的业务模式和操作流程。二是强合作、深对接。一方面，我行积极与区农业局对接，共同探讨和制定余杭区农村承包土地经营权抵押贷款的相关制度。另一方面，与区农业局、和然会计师事务所对接，研究土地承包经营权、地上附着物以及农作物等资产评估的标准和流程。三是勤走访、精试点。我行根据余杭区“2017年底基本完成全区农村土地承包经营权确权登

4、记颁证工作”的规划，前期已对具有土地承包经营权的农户、家庭农场进行了实地走访，并针对有资金需要的农户进行了重点调查，梳理符合农村承包土地经营权抵押贷款的对象，并选取了径山镇率先开展试点。下一步，我行将继续深化与区农业局的对接合作，以西部五镇为重点，推广好该项业务，让更多的老百姓受益。【信贷管理部径山支行】我行探索实施穿透流程审计-18-所谓穿透流程审计，即采取现场察看、调阅监控等方式，对某项业务全流程和所有关键环节实施穿行测试，以发现内控流程缺陷的审计新方法。近年来，我行在内部控制评价、三线联动审计等项

5、目中，对信贷业务和柜面授权业务等，探索实施穿透流程审计，着力推进全流程风险管理，取得了显著成效。前移审计关口。传统审计往往是对业务实施事后审计，而穿透流程审计则通过现场察看、调阅监控等方式对业务实施事中审计，如贷时审查贷款风险评价是否流于形式、贷款是否逆程序操作等，提前介入风险管控，前移审计关口。拓展审计领域。对一些操作风险类问题，如客户经理代客填写文书、借款合同签订未做到“四见面”等，传统审计方法往往难以发现或取证，存在审计“盲点”。通过穿透流程审计，能有效发现上述问题，从而拓展审计广度、深度。强化流

6、程管理。按照业务流程设计穿透流程测试表，遵循业务全流程，积极排查流程上的薄弱环节和风险环节，进一步查漏补缺，着力强化流程管理。通过这种方法，共发现业务流程方面的问题16大类57条，并根据审计建议，出台了授权业务“六步曲”和信贷业务管理制度等，有效弥补了内控流程缺陷。【审计部倪卫东】钱塘：组织开展“治未病”专项行动古语有云：“圣人不治已病治未病，不治已乱治未乱，此之谓也”。对于银行业而言，各项事前防范工作正如“治未病”，显得尤为重要。近期，钱塘支行根据“清雷防险”专项行动和案件防控的相关要求，组织开展“治

7、未病”专项行动，并采取一系列“治未病”举措，在源头处杜绝违规行为-18-，全面提高支行案件防控与合规操作水平。“把脉”流程定“将病”之处该行根据上级部门关于案件防控的相关规定，“把脉”操作流程，诊断存款结算、银行卡业务、贷款业务、票据业务、理财与代理业务、员工行为管理、营业场所安全管理七个“脉络”，针对容易产生风险的重点环节进行再梳理，通过“领导跟班”、“小组式头脑风暴”、“金点子”等活动形式，多方位多渠道收集“将病”之处。“参合”整体断“将病”之结银行的各操作流程如同人体内五脏六腑，之间有相互联系，相

8、互制约的作用。且一脏有病，会影响到其他脏器。治病时需照顾整体，治未病之脏腑，以防止疾病转变。该行通过组织柜面人员、客户经理、行政后勤人员等召开碰头会，选拔业务骨干充当“问诊师”，开展联合检查、“回头看”检查，查漏补缺，“参合”整体，彻底断“将病”之结。“调理”内者去“将病”之根该行按照“三化结合法”，对全行员工进行系统性培训。一是培训方式多样化，通过讲授法、网络法、案例研讨法、角色扮演法、小组比赛法、以老带新法等多种方式，根据培训内容开展实