部门决算填报说明(财政用)

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1、2012年度部门决算填报说明部门决算填报说明（财政部门用）一、决算汇编基本情况（一）报表类型说明1．纳入201年度部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共个，其中：（1）单户录入户，其中含单位个，占单位总数的%；比上年增加（减少）个。增减变动原因说明。（2）行政单位汇总录入户，其中含单位个，占单位总数的%；比上年增加（减少）个。增减变动原因说明。（3）事业单位汇总录入户，其中含单位个，占单位总数的%；比上年增加（减少）个。增减变动原因说明。（4）经费自理事业单位汇总录入户，其中含单位个，占单位总数的%；比上年增加（减少）个。增减变动原因说明。（5）其他单位汇总录入户，其中含单位个，

2、占单位总数的%；比上年增加（减少）个。增减变动原因说明。2．经费差额表及调整表户，其中：经费差额表户，调整表户；比上年增加（减少）个。增减变动原因说明。（二）单位分类情况说明1．按预算管理级次划分（1）省级预算单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（2）地（市）级预算单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（3）县级预算单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（4）乡镇级预算单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。2．按单位基本性质划分：（1）行政单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（2）事业单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。其中：参

3、照公务员法管理事业单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。财政补助事业单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。经费自理事业单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（3）其他单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。3．按单位执行会计制度划分：（1）执行行政单位会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（2）执行事业单位会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（3）执行民间非营利组织会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。（4）执行企业会计制度的单位个，比上年增加（减少）个，增减变动原因说明。二、基础数据核对情况（

4、一）与财政总决算核对情况1．部门决算一般预算财政拨款收入万元，财政总决算一般预算支出万元，差额万元。对差额说明原因。2．部门决算政府性基金预算财政拨款收入万元，财政总决算政府性基金支出万元，差额万元。对差额说明原因。3．部门决算财政专户核拨资金万元，财政总决算财政专户管理资金支出万元，差额万元。对差额说明原因。（二）上年结转和结余核对及指标变动情况1．结转和结余资金上年年末数与本年年初数不一致的情况说明（附表）。2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年变动幅度超过5%的，应具体核实并说明原因（附表）。三、报表审核情况（一）审核情况审核项目数量提示内容单位说明一、审核公式XX

5、条1.表间公式XX条A0-XXXXX条A0-XXXXX条……2.表内公式XX条AXXXXX条AXXXXX条……二、审核模板—01XX个单位02XX个单位……（二）公式设置建议1.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。2.自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据。四、决算数据其他需要说明的情况1．“收入决算表”中“其他收入”的具体构成情况。2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转和结余、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。4．使用经费差额表代编部门收支以

6、及使用调整表调整部门收支重复汇总数的情况说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。5．“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机构业务费用以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。6．其他需要说明的问题。主要指标变动情况表编制单位：年月日指标2012年度2011年度比上年增减增减%备注一、年度收支情况（单位：万元）　　　　　1.上年结转和结余　　　　　其中：公共预算财政拨款　　　　　政府性基金预算财政拨款　　　　　2.本年收入　　　　　其中：公共预算财政拨款　　　　　政府性基金预算财政拨款　　　　　*事业收入　　　　　经营收入　　　　　*其他收入　　　　　3.本年支出　　

7、　　　其中：基本支出　　　　　（1）人员经费　　　　　（2）公用经费　　　　　项目支出　　　　　（1）基本建设类项目　　　　　（2）行政事业类项目　　　　　经营支出　　　　　4.年末结转和结余　　　　　其中：公共预算财政拨款　　　　政府性基金预算财政拨款　　　　　二、年末资产负债情况（单位：万元）　　　　　1.资产总计　　　　　其中：固定资产价值　　　　　其中：房屋价值　　　　　房屋面积（平方米）