财务绩效管理指标

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1、财务绩效管理指标1.部门指标设置。财务管理的指标，可以从三个方面思考：—是工作质量方面。作为最重要的资金和财产的实际管控人。把控着企业最重要的东西——财产,必须在财务工作上讲究质量,错不得。二是工作效率方面。作为领导们决策企业战略的支撑——企业资金财产状况。往往在决策时，总会让财务阐述清楚，有无资金、物资、设备等供以项目的开发和推进。三是工作数量方面。这个其实与企业的发展状况相适应，业务多,则发生的票证多，工作量则多！但一般情况可以不作绩效指标。所以财务绩效指标可以是以下的内容:现金方面：审核准确率会计方面：帐实准确率、报表及时率、财务分析及时率、融资方面：融资计划完成率、融资费用降低率、融

2、资配合完成及时率资金使用：预算准确率、资金调配满意度、预算执行分析报告管理方面：工作满意度设置财务绩效指标的流程”如图所示:2、财务个人绩效指标而对于个人的指标设置:如财务总监、财务主管、财务人员、主办会计、出纳、资产管理人员等财务部各级员工的绩效考核指标。我们可以考虑：•定量类指标：每月部门费用的控制情况；部门员工的工作失职、失误；部门单据、文档的管理；•定性类指标:工作满意度。如：费用控制:对本部门产生的费用（预算、分配、实际费用）进行控制。而对于满意度等指标，刚好可用昨天说的360度等方法来进行考核管理。第三、在财务绩效管理中应注意的几个地方1、在进行职责与工作目的沟通中必须配合岗位说

3、明书等进行清理。要双方清晰明了！同时对如彳可完成关键内容都有达成一致的认识。这是绩效沟通之一。2、指标的达成标准有清楚。这是最重要的。对所确定的各项考核指标,设定明确、可依据的考核标准，约定具体的数量、完成时间要求及核算方法、扣分标准等必须清楚明确。要给绩效考核提供清晰的考核依据。3、明确量化的数据来源及方式。考核内容必须来源于服务的对象。但数据的收集必须在于平时。必须明确数据的申报周期与时间节点及负责人。同时配套必须的评价或考核表格，作好填报培训，统一方式才有利于后期的统计与核算。真实的绩效数据是绩效考核有效实施的前提保障。设计考核表格与量化数据方式可以为绩效考核提供较为客观的支持（主要针

4、对满意度指标）”这也是360度评估所要求的。可有效减少主观因素对考核实施的影响。财务考核■企业的生命线案例:相对HR对人事部门的了解，财务部的工作任务与岗位职责都很陌生，而且财务部的考核数据也是由自己部门出具。因此”我们公司的财务绩效管理都是由领导拍脑袋决走，人力资源部很少干预。看到这个案例就想到_个公司财务老总在绩效考核时提的第一个考核方案:1、资金管理；2、费用执行情况。不懂业务的HR被虎的一愣一愣。最近我们一直强调要做懂业务的HR，在这一点上大家都该自我反省。针对案例，首先取得老板及财务部门负责人的支持，对财务部的绩效考核项目进行重新梳理,并对提交数据进行稽核。现在无论公司大小，绩效考

5、核基本围绕工作业绩、个人素养、团队建设、学习成长这几方面进行考核。财务部的考核一般分下面几个维度：上作业绩维度1.融资成本z考核指标融资成本控制率（实际融资成本/计划融资成本）O现在无论大中小企业，融资是考核财务工作的一项重要指标，许多中小企业的BOSS为之操碎了心，所以这项放在财务业绩考核第一位。2•费用控制率,（企业实际发生费用/预算费用）。企业运营每年度需要各部门提交当年度的部门预算，企业依据预算预留充足的管理费用，每个部门对自己部门提交的预算负责,财务部门负责监督预算执行情况。3.销售回款率，（协助销售部门进行货款回款工作）。企业要想生存下去,东西卖出去把钱要回来是硬道理。4•资金管

6、理效果,资金保障管理的及时性、规范性和安全性；资金的计划管理高效、及时、到位情况；现金流量是否有效保障。5.会计核算管理z会计核算的规范性、及时性和完整性；财务报表编报的及时性和规范性。L内部客户；相关部门服务满意度（报销、付款、工资等工作服务满意度调查,获取数据）o1.外部客户：夕卜部客户、银行及政府机构、下属供应商的沟通及维护。三.内部运营及1.组织体系建设,财务组织体系架构、定岗定编工作是否合理,对其他部门指导工作的及时性、合理性;对内部人员岗位调整、晋升和人员处理的建议的公平性、专业性。1.部门建设,财务部内部员工培训计划完成率；档案及部门台帐管理的质量，团队建设及相互横向交流。这点

7、是从财务人员的性格分析出发，财务人员性格内敛办事严谨，如何让部门内部人员相互多交流，信息共享提高工作效率，是对部门负责人团队建设的一项重要挑战。四.楼习与个人成长1.加强部门间学习，寻找适当时机轮岗，1人多能防范用人风险。2.财务数据的保密性,经常性提醒与学习文件。3.加强学习，可以安排购买专业书籍，鼓励考试并提高自己的专业技能。财务部是任］可一家企业的生命线,不是拍拍脑袋就能进行管理,也不是一个部门自己提交