基金会计及基金公司管理系统会计分录

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2、管理人报酬212207应付托管费222208应付销售服务费232209应付交易费用242221应交税费252231应付利息262232应付利润272241其他应付款282501预提费用三、共同类293003证券清算款303101远期投资313102其他衍生工具323201套期工具333202被套期项目四、所有者权益类344001实收基金354011损益平准金364103本期利润374104利润分配五、损益类386011利息收入396101公允价值变动损益406111投资收益416302其他收入426403管理人报酬文案大全实用文案43640

3、4托管费446406销售服务费456407交易费用466411利息支出476605其他费用486901以前年度损益调整一、股票投资：1、二级市场股票投资业务买入：借：股票投资—成本交易费用贷：证券清算款应付交易费用借：证券清算款贷：结算备付金卖出：借：证券清算款交易费用贷：股票投资—成本股票投资—估值增值应付交易费用投资收益—投票投资收益借：公允价值变动损益贷：投资收益—股票投资收益（转销上笔分录“股票投资-估值增值”）借：结算备付金贷：证券清算款文案大全实用文案1、债转股业务借：股票投资—成本证券清算款投资收益—债券投资收益贷：

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