xx科技有限公司费用报销管理制度

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1、XX科技有限公司费用报销管理制度**科技有限公司费用报销管理制度**（2005）字第018号第一章总则第一条为进一步完善公司财务管理，严格控制费用开支，结合本公司具体情况，特制定如下费用报销管理制度。第二条费用开支应遵循“必要，合理，节约”的原则，确保公司的经济利益不受损害。第三条本管理办法为公司日常费用报销的规范，公司营销部应依此制订销售费用、市场费用的相关管理规定。第二章费用控制第四条公司各项费用支出严格按照年度预算执行，各部门报销费用总额原则上应控制在部门年度预算的额度内。第五条预算内开支按日常费用报销流程提交；超预算或计划外开支须拟定支出计划与方案，经部门经理签

2、字确认后，报总经理特批后，提交报销流程。无计划、超计划且无特批的开支一律不予支付。票据第六条各类费用报销的票据原则上必须是正式税务发票且填写规范，如有付款单位项须注明是本公司。如金额有涂改须请对方单位重开，否则不予报销。如对方单位无法开具正规税务发票，必须取得收款收据并向财务部了解具体报销方式。第七条购买办公用品时，发票须附商场购货小票（自制附件无效）。第八条出差住宿发票须附酒店消费水单，如遇特殊情况酒店无法提供，经办人须做书面说明。第九条报销市内交通费（除按规定为定额的交通补贴外）须附交通费报销清单（见附件1），注明外出办事的事由、时间等详细情况并经部门经理审批。第十

3、条通讯费（除短途出差定额报销通讯费外）不可直接用充值卡发票报销，需附通讯运营商提供的月通话费发票或通过网络打印的清单。第十一条招待费报销：业务招待费报销时，须附宴请说明（包括宴请原因、时间，来宾人数，用餐人数等）；加班餐费报销时，须附《加班任务单》（见附件2），注明加班人数、时间并经部门经理签批。第十二条凡未按公司相关采购制度执行，手续不全或所购物品与公司业务无关的开支一律不予报销。审批权限第十三条日常费用（3000元以下）审批按以下流程执行。一级审批人一级审核人二级审核人二级审批人三级审批人董事长费用出纳财务经理副董事长或授权人总经理费用出纳财务经理副董事长或授权人常

4、务副总经理出纳财务经理总经理或授权人副董事长费用出纳财务经理董事长或授权人总监费用出纳财务经理常务副总经理或授权人部门主管费用出纳财务经理分管总监常务副总经理或授权人各部门员工费用部门经理出纳财务经理常务副总经理或授权人第十四条超过3000元的费用，由常务副总经理与总经理共同审批。第十五条审批人因长期出差需授权他人行使审批权限时，应做出书面授权，具体注明：授权人、授权期限、授权权限，并将授权书报财务部备案。借款规定第十六条员工借款均需填写借款单，并经部门主管及财务部经理审批。第十七条部门主管每次借款控制在10000元以下（含10000元）。一般员工每次借款控制在5000

5、元以下（含5000元），超过5000元以上的借款，应经分管领导审批并提前1天向财务部申请；第十八条差旅费借款不够支付时，应将发生的费用情况做出汇总统计后，委托所在部门办理差旅费补借款情况。未将上次借款情况统计的不予以办理；出差人员回公司1周内应将差旅费提交报销流程，否则，财务部有权在其工资中扣回差旅费借款。第十九条个人借款总额超过10000元的，不得再次借款。个人不得以公事为由，只借款不冲账或长期挂大额借款。费用标准第二十条差旅费开支标准1、差旅费、住宿及伙食补助标准　飞机火车轮船汽车长途大巴住宿标准伙食补贴一般地区京、沪及经济特区一般地区京、沪及经济特区高级管理人员相

6、当职务人员经济仓按实报销硬卧、软卧按实报销二等舱、普通舱按实报销按实报销2003504560部门正副职相当职务长途出差：经济仓按实报销；短途出差：需经分管领导批准按实报销硬卧按实报销三等舱、普通舱按实报销按实报销1802004560业务骨干（基本工资31以上）长途出差：经济仓按实报销；短途出差：特殊情况下经分管领导批准按实报销硬卧按实报销三等舱、普通舱按实报销经批准按实报销1501803550其他人员长途出差：经济仓需经分管领导批准按实报销；短途出差：特殊情况下报总经理批准按实报销硬卧按实报销三等舱、普通舱按实报销经批准按实报销15018035502、因公出差在同一地方

7、超过一个半月的人员为长驻人员，长驻人员的差旅补贴标准为15元/天。3、凡公司下属子公司、办事处的员工到公司总部出差，或外派人员因公返回公司的，伙食补贴按照长驻人员出差的补贴标准执行。4、出差事由是参加会议和培训，或已报销餐费的（此处餐费指出差人用餐费用，业务招待费按第二十三条的规定报销），不享受差旅伙食补助。5、差旅过程中如有发生办公费用开支，应事先经综合管理部同意，并将办公费用原始单据单独粘贴，交由综合管理部报销。6、差旅过程中发生的其他相关费用报销，按《福建**科技有限公司出差管理办法》执行。第二十一条通讯费开支标准1、每月固定可报销