山西省商务厅

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1、山西省商务厅关于开展2014年度典当企业年审工作的通知各市商务局，省典当行业协会，全省典当企业:为进一步做好典当行业的监管工作，引导典当企业规范经营,防范经营风险，促进典当业健康有序发展。根据《典当管理办法》和《商务部关于印发V典当行业监管规定〉的通知》（商流通发（2012）423号，以下简称《典当行业监管规定》）的要求，现将开展2014年度典当经营年审工作有关事项通知如下：一、年审对象2014年底前在我省设立的典当行及其分支机构。二、年审内容（-）注册资本实收情况。主要核查有无虚假出资、抽逃资金现象。（二）资金来

2、源情况。主要核查有无非法集资、吸收或者变相吸收存款、从银行以外的单位或个人借款等违规行为。（三）银行开户账户情况。法人股东存续情况，法人股东工商年检情况，典当行与股东的资金往来情况。主要核查典当行对其股东的典当金额是否超过该股东的入股金额，典当行与股东的资金往来是否符合相关规定。（五）典当业务结构及放款情况。主要核查典当总额构成及其真实性，是否有超比例放款、超范围经营，尤其是有无发放信用贷款情况。（六）典当行对绝当物品处理情况。主要核查绝当物品处理程序是否符合规定，有无超范围经营。（七）当票、续当票使用情况。主要核

3、查典当行的所有业务是否按规定开具了全国统一当票，是否存在以合同代替当票和“账外挂账”现象，是否存在自行印制当票行为，开具的当票、续当凭证与真实的质、抵押典当业务是否相对应。（八）息费收取情况。主要核查典当行是否存在当金利息预扣情况及综合费率收取是否超过规定范围。（九）典当行及其分支机构变更情况。主要核查是否存在私自变更或违规变更情况。（十）典当行有分支机构的，审计报告应包括企业本部、分公司及合并的财务报表。（十一）通辑协查制度执行情况。（十二）安全、消防制度执行情况。（十三）执行有关法律法规的其他情况。三、年审需提

4、供的材料（一）典当行年审报告书（见附件一），典当行年度经营情况表（登录全国典当监管信息网填报并打印或见附件二）。（二）省商务厅推荐的具有法定资格的会计师事务所（见山西省商务厅网站商务专题下典当审批专栏）出具的2014年度财务审计报告。（三）《典当经营许可证》副本原件及复印件、工商营业执照副本复印件。公司章程及有关修改章程的决议。（五）典当行年度工作总结，包括基本情况、经营中存在的问题及原因分析、自查情况及整改措施、下一步工作打算等。四、年审程序及进度安排（-）2015年1月1日-1月31日。企业完成自查，向当地商务

5、局提交年审材料。（二）2015年2月1日-3月6日。各市商务局受理企业年审材料并进行初审，现场逐户核查企业情况，在年审报告书中出具初审意见（A、B类，整改、撤销），各市向省商务厅上报年审报告和企业年审材料，统一报送至山西省典当行业协会。（三）2015年3月6日-3月20日。省商务厅委托省典当行业协会，协助完成对各市年审材料的审核工作，组织典当专家、财务审计人员对各市典当企业进行现场抽查，向省商务厅报送年度审核的初审意见。2015年3月20日-3月31日。省商务厅作出年审决定并向社会公告。进行年审总结，向商务部报送年

6、审工作报告。五、年审要求（-）各典当企业应认真做好年审自查工作，确保提交的材料详实规范，数据真实准确，复印件清晰可辨，单位材料复印件须加盖公章，按目录顺序（附后）统一用A4纸装订成册。（二）各市商务局要高度重视典当行业年审工作，到现场逐户核查企业经营情况，重点核查当票使用、现金往来、财务状况、组织机构及内部管理，《典当管理办法》、《典当行业监管规定》等有关法律法规遵守情况。同时，请配合省商务厅、省典当行业协会开展现场抽查工作。（三）省典当行业协会要充分发挥行业组织作用，组织专业人员对企业进行服务指导，积极做好现场核

7、查、数据核对和汇总工作。商务厅联系人：兰中强联系电话：0351-4063762省典当协会联系人：温斐梁禹联系电话：0351-4123007附件1山西省商务厅2015年1月5日山西省2014年度典当企业年审报告填扌艮企业：填报日期：年（盖章）月日附件2典当行基本情况表机构名称工商注册时间许可证编码是否使用当（续）票地址法人代表联系电话注册资本领取当票（份）莫中：作废份领取续当票（份）其中：作废份股东出资情况典当企业变更厉的情况批准时间批准文号股东名称出资额占股份额％典当企业法圧代表人和莫他高级管理人员变更情况和有无故

8、意犯罪情况典当企业经营场所、保管库房及其安全防范设施安装、设逍变更情况经营情况见表1-3市商务主管部门初审意见单位负责人签字：（盖章）<1•-川II省典当协会初审意见单位负责人签字：（盖章）年月日2014年度山西省典当行经营情况报表（一）项目金额去年同期数（单位：万元）一、资产总额（万元）1.流动资产（万元）货币资金（力元）发放贷款和垫款余额（万元）其中：