企业抽查提供审计报告

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1、企业抽查提供审计报告审计报告内审字［XX］第3000号XX有限公司：我们接受委托，于XX年月日至月日，对XX有限公司XX年月日至2010年月日的现金收支情况进行了审计，包括这期间与现金收支有关的账簿、会计凭证。XX有限公司的责任是根据企业会计准则、《企业会计制度》的规定进行现金收支的会计核算，提供真实、合法、完整的审计资料；我们的责任是在实施审计工作的基础上，对贵公司提供的在上述期间发生的现金收入和支出的真实性、合法性及完整性进行审计。我们按照《中国注册会计师审计准则》的要求进行了审计。在审计过程中，我们

2、结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。审计中得到了被审计单位的支持和配合，工作进展顺利，完成了预定的审计任务。现将审计情况报告如下：一、被审计单位基本情况XX有限公司成立于1996年8月日，企业法人营业执照注册号为3701,公司住所：区经二路号，法定代表人姓名：XX,注册资本：垒佰万元整，公司经营范围：许可经营项目：。一般经营项目：管理服务，家政服务，清洁服务，绿化养护服务，安全保卫，停车场管理，社会经济

3、咨询，建筑装饰装修。二、审计总体情况该公司XX年1月7日至XX年4月22日现金收入合计元，支出合计元，余额元。经审计核实，调增元，调整后余额元。三、审计调整说明如下1、1月调整项目1月3日1#凭证收项目物业费元，实收现金元，不属于审计期间的现金收入，应调减现金元。1月31B51#凭证付项目XX年12月工资元，实付现金元，未发工资元，其中：胡传金元，李花，韩世水，王振秀介绍费元，崔朝芬补差元。应调增现金元。1月31日53#凭证付项目XX年12月工资元，实付现金元，未发离职工资元，其中：马刚，李庶华元，领款未

4、签字。应调增现金元。1月28日95#凭证付职工餐费元，实付现金元，多记元，应调增现金元。1月份调整金额-+++二2、2月调整项目2月23日14#凭证提现金元，存张经理光大银行卡元、建行卡元未作凭证，应调减现金元。2月23日15#凭证提现金元，存经理齐鲁银行卡元未作凭证，应调减现金元。2月10日21#凭证发综合工资元，其中项目元，管理人员工资元，无工资表，与1月31日45#凭证支付项目XX年12月工资元，重复多做元，其中赵志平12月工资元；与1月31日46#凭证支付办公室XX年11-12月工资元，重复多做元

5、。其中：尹雪11月工资，赵志平11月工资，吕军11-12月工资元，张莉11-12月工资元。重复多做合计元。应调增现金元。2月41#凭证支付办公室1月工资元，实发人员工资元,多记元，其中：张莉元，梅会霞元。应调增现金元。2月28日42#凭证支付工资元，实发人员工资元，多记元，其中：错记元，辞职工资未发，其中：翟庆霞，班香红，刘佩兰，王长红元，刘宗芝元。应调增现金元。2月份调整金额++二-元3、3月调整项目3月28日47#凭证发放项目2月工资元，实发工资元,多做元，调增现金元。3月28日48#凭证发放二院项目

6、工资元，实发二院项目工资月，多做元，调增现金元，刘春虹工资元未发、未挂账。3月31日50#凭证发放项目2月工资元，实发工资月,多做元，其中：刘守俊元，明衍雷元，调增现金元。3月28日51#凭证收小区物业费元，实收现金月，多记元，应调减现金元。3月31日81#凭证付张总现金元无附件，82#凭证张总报销还款元，无附件。应调增现金元。3月份调整金额+++二4、4月调整项目4月1日10#凭证支付项目2月工资元，实发人员工资元，现金多记元，应发工资元，未发工资元，明细如下：高淑兰元，满学庆元，徐浩元，王金章元，李桂

7、华元，曹玲云元，马河山元，王远芹元，王春兰元，李成莲元，邢菊堂元。应调增现金元。另外应收董静元未进行账务处理。4月12#凭证支付辞职员工工资元，实发辞职人员工资元，多记元，其中：错记元，未发工资元，明细如下：刘雪窝元，段东英元，耿学来元，王传盈元，夏海庆元，张秀华元，任帅元。应调增现金元；4月13#凭证支付开荒费元，实发元，少记元，应调减现金元；4月14#凭证支付12月部分加班费元，实发元，少记兀，应调减现金元。4月7日17#凭证支付12月5号加班费元，实发元，少记元，应调减现金元；4月7日36#凭证补初

8、三、初四加班费元，实发元，多记元，调增现金元；现金日记账4月103-107#无凭证支付现金合计元，应调增现金元。4月份调整金额1-4月调整金额++二四、审计中发现的其他问题1、2月4日36#凭证发放项目1月份工资，应发元，实发元，王文洪工资未发未挂账。2、1月19日20#凭证收张总现金元，无附件；3、1月20日22#凭证收张经理款元，无附件；4、1月27日35#凭证付王建河工资元，无领导签批。附件：XX年1月7日至4月22日现