存货核算流程指导书

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1、存货核算流程指导书一、委外业务处理流程：第一步：委外订单业务处理进入委外加工，点击订单一一＞委外订单，进入录入界面，一定要录入加工费单价，材料的单价取存货的平均单价；笫二步：委外出库单录入进入库存管理，点击寄存——＞转储——＞委外出库单维护进入录入界面，参照委外订单录入委外出库单第三步：委外出库单记账进入库存管理，点击业务一一＞转储一一＞转储单记账进入转储单记账界面，记账后，会形成两张单据，一张其他出库单（原始库），一张其他入库单（委外库）；过滤条件：票据类型二委外出库单；移出仓库二车间仓库；记账第四步：委外入库单录入进入库

2、存管理，点击业务一一＞入库一一＞委外入库单维护进入录入界面，参照委外订单录入委外入库单第五步：委外入库单记账进入库存管理，点击业务一一＞入库一一＞入库单记账过滤条件：票据类型=委外入库单；入库类别二外协入库；记账第六步：委外业务核销（生成委外仓库的领料单）进入委外加工，点击业务一一＞委外材料核销：进入核销界面，点上自动按比例核销，选屮要核销的委外订单，点核销，会生成一张委外仓库的领料单；第七步：委外领料单记账进入库存管理，点击业务一一＞岀库一一＞岀库单记账进入记账界面，过滤条件：票据类型二委外领料单；仓库二车间仓库；记账第一

3、■…七步业务由专业厂操作。第八步：出库单（原始库）成木计算；进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型二其他出库单；仓库二车间仓库；计算第九步：获取委外出库单入库成木进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞获取委外出库单入库成本进入计算界面，过滤条件：票据类型=其他入库单；缴库部门=车间仓库；计算笫十步：获取委外入库单材料成本进入存货核算，点击业务——＞入库成木计算——＞获取委外入库单材料成木过滤条件：票据类型二委外加工入库单；入库类别二外协入库；计算第八一—十步业务由资财部操作。

4、二、采购入库单的业务处理：笫一步：暂估业务处理进入存货核算，点击业务——＞暂佔入库——＞暂佔入库单确认过滤条件：票据类型二釆购入库单；暂估入库此业务是对当期还没有和发票核销的采购入库单确认，点击暂估入库，该单据就会打上“暂佔入库”标志第二步：冲销暂估入库单进入存货核算，点击业务一一＞暂估入库一一＞冲销暂估入库单过滤条件：票据类型二采购入库单；冲销暂估入库单此业务是对以前暂估当月来采购发票的入库单进行暂估冲销，冲销后形成新单据，在存货入库单账前显示第三步：采购入库单记账进入存货核算，点击业务一一＞入库单记账过滤条件：票据类型二

5、采购入库单；记账三、调拨移库单的业务处理笫一步：调拨单的出库成本计算进入存货核算，点击业务——＞出库成木计算——＞全月加权成木计算过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@Y；仓库二包装库；有色库；计算第二步：调拨形成的其他出库单记账进入存货核算，点击业务——＞出库单记账过滤条件：票据类型二其他出库单，实际单号=@¥；仓库=包装库；有色库；记账第三步：计算移库单入库成木进入存货核算，点击业务——＞入库成本计算——＞计算移库单入库成本过滤条件：票据类型二其他入库单，实际单号=@Y；仓库二车间仓库计算第四步：移库单入库单记账进

6、入存货核算，点击业务——＞入库单记账过滤条件：票据类型=其他出库单，实际单号=@¥；仓库二车间仓库记账第五步：计算出库单出库成木进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型二生产领料单第六步：岀库单记账进入存货核算，点击业务一一＞出库单记账过滤条件：票据类型二生产领料单四、成本会计操作流程：（成本管理模块启用前）第一步：录入产品单位成木进入存货核算，点击业务一一＞入库成本计算一一＞产品制造成本过滤条件：物料类别=商品；在制品仓库二成品一库；组合件第二步：生产入库单记账进入存货核算，点击业务

7、一一＞入库单记账过滤条件：票据类型二生产入库单仓库二成品一库；组合件记账笫三步：生产入库单制证：进入存货核算，点击月末——＞入库单制证过滤条件：票据类型=生产入库单仓库=成品一库；组合件生成凭证五、销售出库业务处理：第一步：出库单成木计算：进入存货核算，点击业务——＞出库成本计算——＞全月加权成本计算过滤条件：票据类型二销售出库单仓库二成品一库第二步：岀库单记账：进入存货核算，点击业务一一＞出库单记账过滤条件：票据类型二销售出库单仓库二成品一库