财务指标预测

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1、财务指标预测为了保证出资方资金的安全，采取谨慎的预测方式，对宏发矿业未来三年财务预测中作如下预测假设：1、目前市场铁精粉价格（干基不含税）为590元/吨，且在持续上涨，本次预测2017---2019年市场价格（干基不含税）按500元/吨测算。2、本公司生产能力为年处理矿石100万吨，本次按年处理矿石90万吨测算。3、矿石平均品位26%，铁精粉平均品位65.5%，理论选矿比为2.8，本次按选矿比3测算。4、按照2017年1--2月生产准备，3--12月正常生产；2018、2019年正常生产测算。2019年11--12月矿山停止采矿。5、2019年年末

2、全部库存铁精粉销售完毕并收回货款。库存矿石消耗完毕。6、当月应缴纳的税费均在本月缴纳，未考虑次月申报缴纳的时间差异。测算结果如下：矿石月产量7.5万吨。年产量90万吨；铁精粉月产量2.5万吨，年产量30万吨；年销售铁精粉30万吨，年销售额16500万元（不含增值税）企业外购的生产用备品备件、电力、爆破用品、柴油等，近三年的市场价格没有上涨，部分还有所下降。人员工资也和以前年度持平，所以成本费用的测算采用公司2013年至2014年的平均值为测算依据。表一：成本费用明细表项目本年完全成本处理矿石单位成本（元）铁粉单位成本（元）年成本费用（万元）一、原矿

3、40.00120.003,600.00二、电费8.0024.00720.00电量消耗（千瓦）1957---三、材料消耗8.0024.00720.00其中：1球磨段5.0015.00450.00　　　2砂泵段1.203.60108.00　　　3投料铲车1.805.40162.00四、车间工资4.0012.00360.00五、折旧费2.507.50225.00六、运费20.0060.001,800.00七、食堂0.300.9027.00八、修理费0.501.5045.00九、车间其他0.501.5045.00铁精粉生产成本91.8275.407,542

4、.00管理费用---管理人员工资0.702.1063.00伙食费0.100.309.00折旧费0.100.309.00差旅费0.100.309.00招待费0.050.154.50房产土地印花税等0.050.154.50养老工伤等保险0.200.6018.00矿产资源补偿费0.501.5045.00小车费及油费0.300.9027.00财务费用16.0048.001,440.00销售税金及附加10.0030.00900.00费用支出合计28.1084.302,529.00成本费用合计119.90359.7010,071.00表二：利润表2017年单位

5、：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入113,750.00减：主营业务成本26,285.00主营业务税金及附加3750.00二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）46,715.00加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）50.00减：营业费用60.00管理费用7189.00财务费用81,440.00三、营业利润（亏损以“-”号填列）95,086.00加：投资收益（损失以“-”号填列）100.00补贴收入110.00营业外收入120.00减：营业外支出130.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）145,086.00减：所得税151,271.50

6、五、净利润（净亏损以“-”号填列）163,814.502018年单位：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入116500减：主营业务成本27542主营业务税金及附加3900二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）48058加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）50减：营业费用60管理费用7189财务费用81440三、营业利润（亏损以“-”号填列）96429加：投资收益（损失以“-”号填列）100补贴收入110营业外收入120减：营业外支出130四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）146429减：所得税151607.25五、净利润（净亏损以“-”号填

7、列）164821.752019年单位：万元项目行次本年累计数一、主营业务收入116500减：主营业务成本27542主营业务税金及附加3900二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）48058加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）50减：营业费用60管理费用7189财务费用81440三、营业利润（亏损以“-”号填列）96429加：投资收益（损失以“-”号填列）100补贴收入110营业外收入120减：营业外支出130四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）146429减：所得税151607.25五、净利润（净亏损以“-”号填列）164821.75表三现金流

8、量表2017年单位：万元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金116087.5收到的税费返还