工程经济学基础知识

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1、•第一节现金流量的构成第•一、现金流量（CashFlow)的概念二在整个计算期内，流出或流入系统的资金。（把一个工程项目看讲做一个系统）现金流入(CashIncome)现金流量现金流出(CashOutput)工净现金流量(NetCashFlow)=现金流入-现金流出程现金流量的时间单位：计息期经•二、现金流量图（CashFlowDiagram)1、概念：是描述工程项目整个计算期内各时间点上的现金流济入和现金流出的序列图。学2、现金流量图的构成要素：现金流量的大小、现金流量的流向（纵轴）、时间轴（横轴）、时刻点。的箭头的

2、长短与现金流量的大小，现金流量的方向与现金流量基的性质有关。箭头向上表示现金流入，箭头向下表示现金流出。础图例：200250150300200200知识012345678时间100200300第•第二节资金的时间价值二•引入问题：今年的10元是否等于明年的10元呢？•答：不等于—————资金存在时间价值讲•一、资金的时间价值（TimeValueofFund)概念工不同时间发生的等额资金在价值上的差别称为资金的时间价值。•两个方面的含义：程•一是指资金随着时间的推移，其价值会增加；二是指资金一旦用于投资就不能用于现期消费

3、。经•二、影响资金时间价值的因素济1、资金本身的大小学2、投资收益率（或利率）3、时间的长短的4、风险因素基5、通货膨胀•三、衡量资金时间价值的尺度础•绝对尺度：利息、利润知•相对尺度：利率、投资收益率•那么：什么是利息呢？识•第三节利息的计算第•一、利息二•利息：是指占用资金应付出的代价或者放弃资金的使用权应得的补偿。I=F–P讲nnI利息F本利和P本金工nn•二、利率程•利率是指在一个计息周期内所得的利息额与本金或贷款金额的比值。经Ii=×100%其中：I是一个计息周期内的利息P济•三、单利和复利•利息的计算分：单

4、利和复利学•1、单利：只对本金计算利息，利息不再生息。的•利息In=P·n·i•n期后的本利和为：F=P（1+n·i)基n•2、复利：对本金和利息均计算利息，即“利滚利”。础•n期后的本利和为：F=P（1+i)n（注意理解公式总每项的含义）n知•利息I=F-P（1+i)nnn识•例1：李晓同学向银行贷款20000元，约定4年后一次归还，银行贷第款年利率为5%。问：二（1）如果银行按单利计算，李晓4年后应还银行多少钱？还款中利息是多少?讲（2）如果银行按复利计算，李晓4年后应还银行多少钱？还款中利息工是多少?程解：（1）

5、单利的本利和=20000×（1+4×5%)=24000(元)经其中利息=20000×4×5%=4000(元)济（2）复利的本利和=20000×（1+5%）4=24310.125(元)学其中利息=24310.125–20000=4310.125(元)•两种利息的比较：在资金的本金、利率和时间相等的情况下，复的利大于单利。基•我国目前银行的现状：定期存款是单利，活期存款既有单利又有础复利。贷款是复利。国库券利息也是单利。知识•第四节资金的等值计算第•一、资金等值计算中的几个概念及规定二•1、现值（PresentValue,

6、记为P）：发生在时间序列起点、年初或计息期初的资金。求现值的过程称为折现。规定在期初。讲•2、终值（FutureValue,记为F）：发生在年末、终点或计息期末的资金。规定在期末。工•3、年值（AnnualValue,记为A）：指各年等额支出或等额收程入的资金。规定在期末。•二、资金等值计算的基本公式经•一次支付终值济•一次支付型一次支付现值•资金支付形式等额分付终值学•等额分付现值的•多次支付型等额分付偿债基金基•等额分付资本回收•等差序列现金流量础•等差序列现金流量知•以上各种形式如无特殊说明，均采用复利计算。识•

7、1、一次支付终值是指无论现金量是流出还是流入都在一个点上发生。如下图2.1。第••0.1.2.3………..n时间四节•图2.1•F=P（1+i)n=P（F/P,i,n)•（F/P,i,n)--------一次支付终值系数。方便查表。•例2：某企业向银行借款50000元，借款时间为10年，借款年利资率为10%，问10年后该企业应还银行多少钱？解：F=P（1+i)n金=50000（1+10%）10=129687.123（元）的•2、一次支付现值FP求现值。P==Fn（P/F,i,n)等(1i)（P/F,i,n)----

8、----一次支付现值系数值•例3：某人打算5年后从银行取出50000元，银行存款年利率为计3%，问此人现在应存入银行多少钱？（按复利计算）解：现金流量图略，算5P=50000/（1+3%）=43130.44(元）•一次支付终值系数和一次支付现值互为倒数系数第•3、等额分付终值F•如图2.2。0123················