盘点作业指导书

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1、文件名称仓库盘点作业指导书文件编号INW106002生效日期版本01共⑶页第（D页1.0目的：1.1查明各项物品、材料的可用程度，以达到有效利用资产的H的。1.2核对现有存货与帐上记载数目是否一致，即行纠正账面数，把握资产的准确性。1.3为生产、采购提供依据。对遗漏的订货迅速采取订货措施。1.4掌握最低存量和最高存量，及时发现不良品、呆滞品，便于口常管理。2.0范围本公司所有仓存物品。3.0职责：3.1•总经办：负责年中盘点和年终盘点的组织3.1.会计部：负责提出年中盘点、年终盘点计划与抽盘。3.2.仓管部：负责月盘点和按会计部的年中、年

2、终盘点要求进行仓库的盘点。4.0内容：4」实施时间年中盘点和年终盘点时间由会计部提出，总经理审批；月度盘点时间为每月月底的最后一天。4.2盘点作业：4.2.1年中盘点和年终盘点的准备：4.2.1.1会计部的盘点计划得到总经理的审批后，组织召集全公司所有部门主任参加的盘点会议，讨论确定具体的盘店实施计划。确定好复盘人和抽盘人，并发布盘点计划给各部门。4.2.1.2生管部在盘点时间内不安排生产；采购部、生管部负责与供应商沟通，盘点时间不安排送货。421.3制造部需退仓和领出的物料应在盘点前24小时完成退仓。421.4仓管部应在盘点前一天完成所

3、有物料的整理T作，不同品质状态的物料放置在对应的区域，供应商来料尚未办理完验收手续的，不属于本公司物料，不用盘入；按会计部的要求打印出空白盘点表；并完成所有己发生单据存卡的登录和ERP系统的数据维护。4.2.2月盘点的准备4.2.2」月度盘点前一天，仓管部文员打出盘点表；仓管部主任组织召开盘点会议，安排盘点事宜。文件名称仓库盘点作业指导书文件编号INW106002生效日期版本01共⑶页第⑶页4.2.2.2仓管员应把盘点截数时间以前的所有发生交易的单据登录入卡，并在卡上划好月结；ERP文员完成系统数据维护。4.2.3盘点的实施：4.2.3.

4、1委外加工材料会同生管部前往加工单位盘点或委托供货商盘点。423.2初盘由所管物料仓管执行，初盘完成后将数量记录于盘点表上并交给复盘人员，复盘人员不应受初盘结果影响，应按比例抽查或全面盘点，A/B/C类物料复盘核查比例为5/3/2o4.2.4盘点的总结与调整：4.2.4.1盘点抽查，均未发现问题后，将抽盘数量记录于“盘点表”上，与账面核对。4.2.4.1.1差错率规定：A类0.5%以下；B类1%以下；C类2%以下。4.2.4.1.2复盘与抽盘在差错率以上的，均须再次盘点一次，经共同确认后予以记录。4.2.4.1.3原始的盘点表盘点完毕斤，

5、交会计部。会计部复卬一份给仓管部，以便仓管部整理盘点表。4.2.4.2盘点完成后的第三天内仓管部应做好“盘点盈亏表”送交财务部门。4.243问题及分析：对盘点中发现的盈亏应谨慎加以分析原因，并由仓管部主任提交“盘点盈亏报告”给会计部审核，再交总经办审批，批示后会计部处置结算入账。4.2.4.3账务的调整按《仓库账务管理制度》执行。4.3盘点的奖惩：4.3.1盘点的惩罚：4.3.1.1盘点人为亏损金额在100元・200元人民币的，给予责任仓管员警告处分一次，罚款20元；4.3.1.2盘点人为亏损金额在300元以上，500元以下的，给予责任仓

6、管员记过处分一次，罚款50元；4.3.1.3盘点人为亏损金额超过1000元以上的，给予责任仓管员开除，并罚款100元。4.3.2盘点的奖励：4.3.2.1盘点没有任何人为原因造成盈亏的责任仓管员，给予30元奖励。5.0相关记录：《盘点表》《库存卡》《盘点盈亏表》BG1NW106002001BGINZD06001001BGINWI06002002文件名称仓库盘点作业指导书文件编号INW106002生效日期版本01共⑶页第⑶页6.0流程：流程图负责部门负责人相关表单仓管部仓管部全体人员盘点表仓管部仓管员盘点表会计部齐盘点人员盘点表会计部会计员

7、盘点表会计部会计部主任盘点总结报告仓管部仓管部主任盘点盈亏报告仓管部仓管部主任奖惩单