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1、长江三峡尽职调查报告《审计部分》一、经营业务介绍（一）各分子公司主要经营业务名称业务地点主要经营景点景点级别XX分公司旅游开发XX县XX张飞庙国家4AXX假日酒店酒店经营奉节分公司旅游开发奉节县奉节白帝城一瞿塘峡、奉节天坑地缝国家4A奉节金夔旅行社旅游服务白帝城旅游开发旅游服务巫山分公司旅游开发巫山县巫山小三峡、大昌古镇其中小三峡属于国家5A巫山小小三峡旅游开发巫山小三峡游船经营巫山假日酒店酒店经营巫溪分公司旅游开发无锡县灵巫洞、巫溪妙峡、宁厂古镇丰都分公司旅游开发丰都县鬼城名山、国家森林公园双桂山、
2、鬼国神宫及阴司街其中鬼城名山属于国家4A（二）旅游业务收费情况景区名称收费标准政府分成淡季旺季团购巫山小三峡150150106/外宾9052%上缴政府大昌古镇4040奉节白帝城一瞿塘峡8012060792万上缴政府奉节天坑地缝70100丰都名山80120淡季70、旺季9045%上缴政府，无正式协议张飞庙4040285万上缴政府灵巫洞808060协议约定10%上缴政府，尚未执行（三）酒店业务情况酒店名称客房情况餐饮情况客房数量平均房价容纳人数平均消费XX假日酒店143间450元300人100元巫山假日酒
3、店191间500元420人110元三、财务状况调查（一）总体情况1、截止2014年4月30日止主要资产负债情况（1）合并资产负债情况资产项目名称剥离前金额（万元）剥离资产金额（万元）剥离后金额（万元）流动资产62,200.07-636.6962,836.76其中：货币资金11,625.99170.4311,455.56应收账款6,682.1950.836,631.36其他应收款24,148.79-982.6025,131.39预付账款19,427.2813.8019,413.48存货315.83110
4、.85204.97其他———非流动资产240,050.1122,157.63217,892.48其中：固定资产50,638.2620,203.1030,435.15在建工程162,366.18—162,366.18无形资产———长期股权投资13,834.571,000.0012,834.57其他13,211.10954.5212,256.58资产总计302,250.1821,520.94280,729.25负债项目名称剥离前金额（万元）剥离资产金额（万元）剥离后金额（万元）流动负债140,073.87
5、34,474.81105,599.06其中：短期借款6,376.00—6,376.00应付账款8,865.34260.92&604.42其他应付115,034.6625,558.8989,475.77预收账款31.4231.120.30其他9,766.45&623.881,142.57——非流动负债119,777.91-8,569.00128,346.91其中：长期借款119,777.91—119,777.91应付债券———长期应付款———其他—-&569.00&569.00负债总计259,851.7
6、825,905.81233,945.97净资产42,398.4146,783.28注：剥离资产中长期股权投资系对两江假日酒店的投资成本1000万元，同时增加剥离后资产的其他应收款1000万元。(2)各分公司资产负债情况公司名称资产总额负债总额净资产说明本部178,602128,33750,266丰都分公司35,92021,78114,139奉节分公司13,3623,22710,135巫山分公司3,2461,9421,304巫山假日酒店211281-70剥离巫溪分公司-324-324XX分公司20334
7、5-142XX假日酒店-4,135179-4,314剥离销售分公司-7921-793白帝城开发268137131巫山小三峡2,3635451,818巫山小小三峽916328其中：酒店小计旅游资产小计2、2012年度至2014年1-4月盈利状况(1)合并盈利情况(剥离前)项目2014年1-4月2013年度2012年度二年平均数营业收入3,649.4013,100.6914,507.9213,804.31营业成本3,684.6910,839.719,646.1510,242.93毛利率-0.97%17.2
8、6%33.51%25.80%营业税金及附加152.96474.04533.51503.78三项期间费用2,960.705,458.837,710.746,584.79资产减值损失■1,062.73-531.37公允价值变动收益■■-■投资收益28.58937.42■468.71营业利润-3,120.37-3,797.19-3,382.49-3,589.84营业外收支净额200」17,065.483,680.615,373.04利润总额-2,920.263
