集团内部公司审计报告

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1、内部审计报告按照集团审计工作的安排与要求，我们于2010年9月10日至10月15日对安徽xxxx有限公司2010年1—9月份经营和管理情进行了审计。双方签订了《审计双向承诺书》，在审计过程中，我们重点检查了该公司提供的相关担保业务资料。我们的审计依据是该公司的《内部管理制度》，审计基础是被审单位提供的相关业务资料和财务数据。现将审计结果报告如下：一、基本情况安徽xxxx有限公司成立于2006年12月11日，注册资本1亿元，公司法定代表人：XX%总经理：XXX.公司董事会成员共6人，分别是董事长xxx,副董事长XXXXX%XXX,董事X

2、XX.XXX,该公司目前共有员工XX人，公司内部设置四个部门，分别是：XXX部4人,负责人：xxx;XXX部4人，负责人：xxx;xxx部3人,负责人：XX笃财务行政部4人,负责人：XX&该公司与基层供销社合作成立了四个分公司，分别是：XX分公司、XX分公司、XX分公司、XX分公司。目前XX分公司已开展担保业务,其他分公司尚未开展。该公司为符合担保行业内部整顿的要求，严格按担保行业的相关规定进行了整改，原法人股东和自然人股东发起设立安徽XX有限公司，已于2010年8月12日正式注册成立，董事长xxx,主要经营范围：股权投资管理、项目投

3、资管理、投资顾问、财税顾问、物业管理等。安徽XX有限公司目前对外投资总额X万元，分别是：安徽XXXX有限公司X万元，控股比例10C^女徽xxxx有限公司x万元，控股比例89.1%安徽xxx有限公司x万元，控股比例84%安徽xxx股份有限公司x万元，控股比例17.2%二、经营状况（一）公司业务开展情况该公司目前主营业务是融资担保，营业利润来源主要是担保费和资金利息。委托银行贷款以及自行对外借款业务转由安徽XX有限公司经营。该公司已与徽商银行、农业发展银行、中国银行、浦发银行、招商银行、中信银行等六家银行建立了的担保业务合作关系。截止20

4、10年9月末在保企业户数x家、在保余额x万元，目前担保费基本上每年按担保额的2.2%-2.6%攵取。各行担保保证金比例和担保余额情况如下表：合作放款单位保证金比例放大倍数9月底担保余额好元）徽商银行农业发展银行屮国银行浦发银行招商银行德善小额贷款合计该公司目前在操作短期股票投资业务，具体由xx负责操盘，今年3-8月以安徽xxxx有限公司开户操作，投入资金x万元，实现盈利x万。9月开始转入安徽xx有限公司开户操作，投入x万元，截止10月25日实现盈利x万。（二）1T月经营情况1、收入：1—9月该公司报表反映实现净收入x元，其中：（1）担

5、保费收入X元,全年目标任务X万元，完成计划的99.66%（2）利息净收入x元，其中：银行存款利息x元；委托贷款和自行对外借款利息x元；xx公司和xx公司借款利息x元；(3)评审费收入x元；(0租赁费及物管费收入x元，系xx大厦租赁收入，8月份已过户给女徽xx有限公司。2费用：1-9月该公司报表反映累计支出各项费用x元,其中：(1)营业费用x元(详情参见费用预算执行情况表)；(2)营业税金及附加x元；(3)利息支出x元，其中:支付xx公司利息x元；支付xx公司上年利息x元;支付风险金利息x元.(切评审费支出x元；(5)其他业务支出x元，

6、系大厦物业管理支出各项费用，主要是:大厦人员工资及福利x元其中大厦辞退人员补偿费x元)；中央空调燃料费X元;大厦房产税X元;营业税金及附加X元;大厦保险费X元。3.利润：1-9月该公司报表反映利润总额x元，审计调增账面计提担保赔偿两项准备X元，实际考核利润总额X元，全年目标任务X万元，完成计划的120.42%三、担保业务流程管理情况我们依据该公司制定的《担保业务操作管理办法》，从8月末〉家在保企业中抽查了x家企业的资料，重点对担保审批流程、抵押担保手续办理情况、反担保措施及柑关档案资料管理，按照规定的业务流程进行了检查，检查发现主要存

7、在以下问题：(一)企业申请和担保受理制度规定企业提出担保项目申请，填写统一格式的《担保申请书》，并提供担保申请资料，对符合受理条件的企业，必须进行担保受理登记。从检查的情况来看，存在以下问题：1、x家企业未按规定填写《担保申请书》，x家企业申请书上未填具体时间，仍使用老版本的《担保申请书》(申请表格式中没有“申请时间”栏），无法明确企业申请时间。2该公司制度规定要进行担保受理登记，检查发现x家企业均未进行担保受理登记。审计建议：今后新增的担保企业一律使用新版本的《担保申请书》格式，其中“申请时间”一栏必须填写。设计统一格式的《担保项目

8、受理登记表》，对符合担保受理条件的企业，及时进行受理登记，明确受理时间，以便跟踪管理保前调查、审批的时效性。（二）项目初审制度规定担保项目受理后，及时确定调查人开展初审、实地调查，出具调查报告，进行项目风险分析、评估、管