工程款资金拨付实施细则

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1、第十三章工程款资金拨付实施细则13.1、目的规范集团所属建设工程项目工程款支付程序，杜绝错付、超付现场，保障工程进度，提高工程项目管理水平。13.2、适用范围适用于集团及子公司开发的建设工程项目、技术改造项目，包括但不局限于一切与工程建设相关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款，付款内容分为预付款、进度款、结算款。13.3、术语/定义1、工程款工程款是指建筑企业因承包工程项目，按合同规定和工程结算办法的规定，将已完工程或竣工工程向发包单位办理结算而取得的价款。13.4职责及义务描述1、基础设施部1.1、负责对工程款申请单位所完工程量形象进度的核定或阶段性成果的确认；1.2、负责

2、对申请付款单位所完工作的质量作出评定，并对是否达到付款要求出具相关意见；2、财务部2.1、审核付款申请单及附件资料，依照甲乙双方签订的合同约定、相关（补充）协议及相关审计报告为依据，确保工程款准确。2.2、负责对付款事项作统筹安排。13.5基本原则1、工程款的审计公正、合理、准确。2、根据现场实际完成进度及合同约定条款支付。13.6关键程序描述及操作细则1、工程款项审批程序：项目经理根据工程进度（合同及合同审批单附后）提出申请→基础设施部（或项目公司负责人）初审，提请→财务部审核→分管项目领导审核→董事长审批。2、基础设施部2.1、工程款资金报审的条件：1）施工单位根据合同约定和工程

3、进展情况，提出付款申请并提供申请资料，资料中需包括形象进度说明、已完工程量预算书、、设计变更、工程签证等，工程款支付申请表须有项目经理签字并加盖单位公章。2）工程监理单位已经审核工程进度、工程质量。监理单位依据监理合同和监理法规评定工程质量，审核工程进度，就工程进度、质量、文明施工情况签署意见并加盖公章。3）跟踪审计单位已经审核工程量、工程造价。跟踪审计单位负责对工程预算、工程形象进度、甲供材的领取数量、金额的正确性进行审核，依据合同条款扣出相应预付工程款、甲供材料款等款项。审计单位就已完成工程量，工程款金额签署意见并加盖公章。2.2、核定工程量形象进度，确认阶段性成果：基础设施部根

4、据工程的质量和进度进度审核，检查签证及验收等所有资料、手续是否完整。对工程形象进度、工程质量与付款额度的真实性、相符性负责，主要包括：依据合同中是否有所规定；各方之间是否已经协商达成一致意见；申报的工程款项目是否已经经过监理单位、审计单位审核；所申报的金额是否与相应的凭证一致。如涉及整改或处罚事由，需下达整改通知单和处罚通知单，检查工程质量问题是否按照要求整改及对后续工作的影响。3、财务部3.1、审核付款申请单及附件资料：负责工程款金额的准确性，保证建设资金合理的用于工程建设，审核付款事项是否与年度、月资金使用计划一致；负责对付款事项做统筹安排，审批完成后交由分管项目领导审核。在工程

5、款审批办理完毕后，由财务人员统一扣除工程罚款、代缴水电费（由工程部或其它相关部门在每次付款前提交给财务）。3.2、工程款支付：分管项目领导审核、董事长审批后，财务部将审批结果通知基础设施部，基础设施部通知施工单位针对本次付款核定金额。施工单位对付款信息进行确认，施工单位必须在付款前将完税发票交财务部，财务部及时办理资金拨付。3.2、工程款支付记录资料存档：财务部人员应及时登记工程付款台账，并分类编号存档。