建设资金拨付办法

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1、附件一：宁波市鄭州区城市排水有限公司建设资金拨付办法第一章总则第一条为了规范建设资金拨付程序，加强项目资金管理，确保工程款及时拨付，正确核算项目成本，根据《企业会计制度》、《会计法》、《公司章程》、《基本建设财务管理若干规定》、《国有建设单位会计制度》及有关文件，结合城市排水项目建设的具体情况，制订本办法。第二条本办法适用于工程施工、监理、设计、科研、咨询及与工程直接有关的其他各类资金结算拨付。第三条建设资金管理必须遵循以下原则：(1)层层负责的原则。公司董事长总负责，公司总经理具体负责，各分管领导及各职能部门负责人各司其职，各负其责。(2)专款专用原则。建设资金必须用于建设项目不得以任何理

2、由和方法挤占、挪用和对外投资。(3)效益原则。必须加强对建设资金的计划管理和合同管理，以降低建设成本，防止损失浪费，提高资金使用效益。第二章管理职责第四条公司本部是工程施工、监理、设计、科研、咨询及与工程直接有关的其他各类资金结算的最终审核批准机构。第五条工程管理科是代表公司进行工程建设的管理机构，承担建设日常管理工作，按工程计量及工作进展，审核及上报施工计量、监理单位计量等的支付报表或审批单。经办建设资金审批流转及填写《建设资金拨款会签单》（会签表见附件），并办理会签程序。第六条公司财务科负责建设资金结算工作，并进行会计、财务核算、编制财务报表。第三章资金计划编制第七条建设资金使用计划由总

3、工室牵头，工程管理科在项目全面计划平衡的基础上，编制各年度、季度、月度资金需求和用款计划，财务科根据工程管理科上报的计划编制公司各年度、季度、月度《资金计划》。第八条各相关科室的计划书在《资金计划》时段起始月的上月20日前上报，财务科根据工程管理科上报的资金计划编制公司的《资金计划》。年度计划必须报董事会批准，并正式发文执行。第四章建设资金拨付、结算的审批内容及程序、第九条工程施工资金的拨付和结算必须按合同规定的内容和条款，结合工程进展情况严格执行。其拨付和结算必须履行审批程序，办妥手续，以保证工程进度款的及时准确支付，确保工程的顺利进行。第十条工程资金拨付结算的审批程序：1、各施工单位根据

4、施工进度和合同规定的时间和形式，编制《工程计量支付申请报表》报工地监理代表。2、工程监理单位（或工地监理代表）负责计量工作，应认真仔细地审核施工单位上报的各期支付资料，审核工程量的计算是否准确；工程进度是否按合同、按计划要求完成；以及签名是齐全等。监理工程师应把好审核关，仔细审核每次计量，对不符合要求的项目，予以扣除。对符合要求的计量支付在签署意见后,报公司审核。3、工程管理科应审核工程施工及合同单位的工作进展情况,审核支付申报的程序是否符合规定，上报资料是否完整，并根据公司会审意见，对获批准的支付转财务科办理拨款，对审核有异议的支付，办理退回或重审。4、财务科根据审批完整的资料及财务入账凭

5、证，及时办理资金拨付。第十一条为及时支付工程进度款，各部门的审核及拨付应及时，会签的总时间应符合合同规定的总时日。对《计量支付申请报表》审核未通过的，若需施工单位补充资料的，应及时在《建设资金拨款审批单》签署意见，通知代建单位或施工单位。第十二条设计、监理、科研、咨询及其他有关资金拨付结算的审批程序也参照第十条规定执行。第五章其他规定第十三条严肃财政纪律，对不符合国家法律、法规和财政纪律的支出；对不合法的凭证或手续不全、资料不齐全、支付审批程序不规范的申请，拒绝付款。第十四条公司各职责部门要认真履行职责，对弄虚作假、虚报冒领等违法违纪行为，应及时止支；情况严重的报告领导追究有关人员的责任。第

6、十五条本办法自发布之日起执行。附件：建设资金拨付审批单附件：宁波市鄭州区城市排水有限公司建设资金拨付审批单编号:协议（合同）编号受款单位协议（合同）金额¥：已支付金额¥：本次支付金额（大写）：¥：支付说明经办部门意见：财务科意见：分管副总审批：批准：法定代表人或总经理签字：