办事处费用管理

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1、关于加强分公司（办事处）费用管理的通知为加强办事处人员费用管理，确保办事处人员更好开展工作，冇效节约费用成本，特下此通知。一、费用的预算1.1每刀25日报下个刀的预算，经相关领导批准后按审批后的预算执行下刀预算1.2预算必须按统一的预算申请表格式1.3未做预算，费用不予报销备用金不了拨付1.4费用预算格式填列方法见预算屮请说明表二、费用报销2」报销必须按刀度填写费用报销清单2.2费用报销清单填列方法见费用报销清单说明表2.3当刀费用必须以一个刀度进行报销，延期不予报销。三、报销要求3.1报销单据3.1」各项费用必须取得

2、正规发票，若对方无法开具发票，则需对方在开具的收据上盖章或签字按手印，并注明无法开具发票的原因，原则上一定要取得正规发票。3.1.2对于对方开具的收据，可用正规发票冲抵，报销时必须附上冲抵的原始收据，不计入粘贴单上的票据张数，可在粘贴单的背面粘贴或装订。3.1.3用发票冲抵收据的，填写粘贴单票据金额时采用孰低原则，即依据发票金额与所冲抵的收据金额中较低的填写粘贴单的票据金额。3.2票据的粘贴321粘贴询先将当月费用进行分类，对于同一费用项hl的票据，要将发票与收据分开粘贴到不同的粘贴单上；若收据有发票冲抵的，收据要在粘

3、贴单的背而粘贴或装订，冲抵字样不得在发票和粘贴单-上出现；若无发票冲抵的可在正而粘贴。3.2.2票据的粘贴原则为靠粘贴单的左上角，票据自左向右依次错开，小票在上大票在下，以利于凭证最后的装订。323为同一费用项目的票据尽量在同一张粘贴单上粘贴（收据除外）。324办事处期间补助每刀必须按规定写好白条，注明补助金额，报销人签字，同于发票粘贴好3.2.5票据粘贴好将每张粘贴单进行编号，写在粘贴单右上角，形如①，②，③・・・3.3费用届定3.3.1办公，住宿租金及物业费，出租方若无法开具发票，则要求其在收据上签字并按手印。3.

4、3.21古

5、定电话费为电信公司开具的正式发票，列明话费详单，标准内以实际月度话费额为报销依据。3.3.3手机费必须是通信公司开具的列明话费详单的正式发票，不能以充值发票作为报销依据。3.3.4办公费为丨I常办公花销，所卖办公用品必须要冇正式发票及购买物品清单。3.3.5水电费分别为办公，住宿所用水电费，报销方法同房租及物业费。3.3.6招待费为招待当地政府及行政人员，如税务局人员等，以及公司人员到办事处的招待费用,即与具体业务无关的招待费用，报销时列明具体招待的事由及人员。3.3.7汽不费为办事处汽车加油、路桥费、汽车

6、修理费和停车费，以及市内运输费。3.3.8交通费为办事处驻地市内交通费，原则上以公交，地铁，汽车票为报销依据；若为公交IC卡则以公交公司开具的正式发票为报销依据；如因特殊情况，可乘出租千，但需在票据上注明起始地点和原因。3.3.9公关费为为具体业务项目所花费的费用，即与具体项目挂钩的费用；若为某项大型工程项目的公关需事先写公关费用中请报告，并附工程项目报告，经'市批后方可借款进行公关跟踪。3.3.10差旅费为出差期间的车船费、住宿费、出差地市内交通费，若违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付），

7、出差期间标准内住猪费实报实销，期间发牛的招待费及公关费不在差旅费中报销，单独列入相应的招待费及公关费用中。3.3.11驻勤补助：A类地区30元/天;B类地区20元/天（A类地区:北京、广州、深圳、珠海、汕头、福州、海南、厦门、上海；B类地区：除A类地区以外的地区）。3.4费用报销清单的填写341预算金额为每月上月审批的预算数，填写时数据要与上月审批的预算数一致；实际发牛为本次所报的费用金额。3.4.2对应的粘贴单编号，即标在粘贴单右上角上的号码，按该项费用所包含的粘贴单填写相应的编号。343备注为某项费用的具体明细，包

8、括费用期问，发生费用原因，发生费用的对象，如招待何人等。3.4.4差异原因为费用超预算部分的原因。3.5报销时间及周期351原则上每月25号〜30号为报销期间，当月费用票据及时按规定粘贴好，填写好费用详单。3.5.2当月费用票据因发票开具时间原因无法当月取得的，可在下月10号左右等相关发票取得后，再一起进行粘贴邮寄。即所寄冋的发票为一个月的所有票据。3.5.3差旅费以一个出差周期为准，以个人为单位贴好出差期间费用票据及填写差旅费报销单；往返总部的差旅费以一个往返周期作为核算周期，注意出差期间补助不得与办事处驻勤补助重叠

9、。3.3.4办爭处固定费用以一个付款周期为准，如房租，物业费，即何时付款何时报销。3.5.5办爭处其它费用以月度为准，每月报销一次，各办事处人员费用票据ft!经办人严格按公司规定粘贴好，统计好每张粘贴单票据张数、票据金额，经办人签字后由办事处经理签字'市核再邮寄回总部。对于不按公司规定报销的，如粘贴单不符合标准，填报单据不符，金额