第十二章+中央银行与商业银行的监管

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1、第十二章中央银行与商业银行的金融监管1“对银行组织有效监管是稳健的经济环境的一个关键组成部分，这是因为银行体系在支付及组织分配储蓄方面发挥着重要的作用。……有效的银行监管作为公共品不能完全由市场所提供，它与有效的宏观经济政策结合在一起构成了一个国家金融稳定的关键因素。虽然有效的银行监管成本很高，但是监管不力的成本更高。”——《有效银行监管的核心原则》第一节2第一节商业银行设立与开业的监管一、商业银行准入实行的原则历史上对商行市场准入曾经实行过四种原则自由主义特许主义准则主义核准主义（审批制）审批制已经成为现代商业银行市场准入的通行制度3二、审批商行考虑的基本因素（一）资本金资本金是保护债

2、权人的最后一道防线由于商业银行独特的负债方式及其在一国经济中的特殊地位，商行必须达到法定的最低资本额以保护存款人的利益和维护银行体系的稳定。西方银行管理的5C原则4品德（Character）资本(Capital)能力(Capacity)贷款担保(Collateral)经营状况(ConditionofBusiness)5C5（二）高级管理人员的素质品德能力经验信誉美国-财产状况、信用记录、从业经历英国-“4只眼原则”日本-财产状况、信用状况、公正6（三）银行业竞争状况和社会经济需要一般是，当审批机关认为市场的竞争程度已经无法容纳时，新银行就很难被批准，但对竞争的态度各国有很大差别。7三、商

3、业银行经营范围的规定关于商业银行的经营范围一般在商业银行章程中（《商业银行法》）予以明确。20世纪70年代以前，商业银行的经营范围与商业银行业务制度有着密切的联系。以英国为代表的分离型模式的商业银行以德国为代表的综合式的商业银行820世纪70年代以后，随着金融市场一体化趋势的增强，银行业务的传统界限逐渐被打破，不少国家对银行的种种限制趋于放松或被取消。9按照《中华人民共和国商业银行法》规定，商行业务范围包括：吸收公众存款发放短期、中期、长期贷款办理国内外结算办理票据贴现发行金融债券从事同业拆解10买卖、代理买卖外汇提供信用证服务及担保代理收付款项及代理保险业务提供保管箱业务11第二节商业

4、银行日常经营的监管制定并发布审慎监管政策实施稽核与检查监督12“监管程序的一个重要组成部分是监管者制定和利用审慎法规要求来控制风险，其中包括资本充足率、呆帐准备金、资产集中、流动性、风险管理和内部控制等方面。”——《有效银行监管的核心原则》13一、制定审慎监管政策的基本内容（一）什么是审慎监管？审慎监管(prudentialsupervision)是指监管部门以防范和化解银行业风险为目的，通过制定一系列金融机构必须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、预警和控制的监管模式。14审慎监管理念源于巴塞尔委员会1997年的《银行业有效监管核心原则》(Cor

5、ePrinciplesforEffectiveBankingSupervision)。在该文件中，审慎监管原则被作为其中一项最重要的核心原则确立下来。15我国《银行业监督管理法》、《商业银行法》等有关金融法律法规借鉴国际银行业监管惯例和《银行业有效监管核心原则》的基本精神，确立了银行业审慎监管的理念和原则，并将其作为银行业监管的最重要的制度予以贯彻落实。16（二）审慎监管政策的基本内容资本充足率股权资本作用：为银行股东提供持久的收入来源，为银行提供持久的资金来源承担风险和吸收损失提供业务发展的基础使股东相信银行的管理既安全又稳健171988年巴塞尔委员会颁布的《统一国际银行资本衡量与资本

6、标准的协议》规定：银行资本与加权风险资产的比率不低于8%，其中核心资本（一级资本）成分至少为4%。18一级资本二级资本扣除实收资本公开储备非公开储备资产重估储备一般储备混合资本工具长期次级债务一级资本中要扣除商誉总资本中要扣除对不并表的银行与财务附属公司的投资和对其他银行与非金融机构的资本投资银行资本构成191996年巴塞尔委员会发布了《资本协议市场风险补充规定》，其中规定市场风险的资本要求可以由一级资本、二级资本或三级资本来满足。三级资本只能用来满足市场风险的要求，而且只有在一级资本和二级资本能满足信用风险的前提下，方可用三级资本来弥补市场风险。20三级资本是指满足以下条件的短期次级债

7、券：无担保且已全额落实最早到期日不低于2年未经监管当局许可，不得提前偿付受“锁住条款”约束21呆账准备金呆账准备金计提直接冲销法普通准备法特别准备法22呆账准备金的内容普通呆账准备金特别呆账准备金23呆帐准备金计提基础-贷款的风险状况如何描述美国“5级分类方法”关注贷款正常贷款损失贷款可疑贷款次级贷款风险低高24分类正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失类贷款美联储香港金融管理局05%20%50%100%02%25%75%100%美联