商业银行与中央银行

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1、第六章商业银行与中央银行本章教学重点和难点:1、商业银行的业务内容2、商业银行在融资体系中的特殊地位3、商业银行经营管理的原则与方法4、中央银行的职能5、中央银行的业务内容第一节商业银行的性质、功能与组织形式一、商业银行的产生与发展（一）早期银行的产生商业银行是一个古老的行业。它起源于古代的银钱业和货币兑换业。1、金匠银行(goldsmithbanks)公元前6、7世纪主要业务形式：2、商人银行（merchantbanks）15、16世纪意大利3、现代商业银行（commercialbanks）英格兰银行（1694）商业银行的发展阶段主要业务/演进历程职能货币经营业—货币兑换业—货

2、币经营业汇兑银行：货币鉴定+兑换，收费汇划银行：兑换+保管+汇兑+结算支付中介近代银行业(1171-1694)1、贷款：保管、汇兑、结算等延伸2、存款：保管凭条的演化3、汇兑：支票、汇票信用中介现代商业银行（英格兰银行）1、股份制银行的建立2、高利贷银行的转化信用创造（二）商业银行的形成和发展商业银行的两种模式：1、英国式融通短期资金模式：提供短期资金，遵循真实票据原则，实行分业经营。2、德国为代表的综合式全能银行模式：提供长期资金，实行混业经营。（三）商业银行的发展趋势1、集中化与全能化二战后，银行业发展的重要趋势就是集中化，许多国家的银行业主要为少数几家大银行所控制。◆80年

3、代以后，职能分工型开始逐渐向全能型银行转化。2、金融服务性收入将成为商业银行最主要的收入来源。3、金融创新能力将成为商业银行生存和发展的主要决定因素。4、电子化程度越来越高。信用卡、24小时无人银行、网上银行、银行内部电子资金转账系统。5．以个人金融业务为代表的零售业务将成为银行竞争的焦点。二、商业银行的性质与职能1、性质商业银行是以利润最大化为目标，以经营金融资产和金融负债为对象，综合性、多功能的金融企业。基本特征具有一般企业的特征特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用)特殊金融：服务对象；业务范围；功能/信用创造（二）商业银行的功能信用中介支付中介信用创造金融服务

4、1、信用中介（1）吸收企业、居民的存款（2）贷放资金小额→大额短期→长期高风险→低风险2、支付中介支付付款人收款人付款人开户银行收款人开户银行支付工具支付工具支付工具3、信用创造创造货币的主体：中央银行：现钞商业银行：存款货币4、金融服务代理、咨询、信托、租赁等业务三、商业银行的组织形式（一）单一银行制度（美国）优点：（1）能够防止银行垄断（2）有利于协调地方政府和银行的关系（3）营业成本比较低，管理层次少，经营效率较高；（4）在业务上具有较大的灵活性和独立性。缺陷：（1）不利于银行的发展；（2）资金实力较弱，抵抗风险能力较弱；（3）在限制竞争的同时，也限制了自身的业务创新和规模

5、的扩张。（二）分支行制度（英国、德国、日本、我国等）优点：（1）银行规模较大，分工较细，专业化水平高；（2）分支行遍布各地，容易吸收存款，提高竞争实力；（3）便于分支行之间的资金调度，减少现金准备；（4）由于放款额分散于各分支行，可以分散风险。缺陷：（1）使银行业过分集中，加速垄断的形成，不利于自由竞争；（2）由于规模大，内部管理层次多，增加了管理难度。（三）银行控股公司制度所谓银行控股公司就是完全拥有或有效控制一家或两家以上银行的金融机构。单一银行控股、多家银行控股非银行持股公司、银行持股公司美国花旗集团我国有光大、中信、中央汇金公司（四）连锁银行制度主要业务：负债业务、资产业

6、务、中间业务1、负债业务：存款负债、其它负债、自有资本2、资产业务：现金资产、信贷资产、投资3、中间业务：结算、承兑、代理、信托第二节商业银行的资产与负债商业银行资产负债表资产负债现金资产库存现金存放央行款项同业存放托收未达款证券贷款工商业贷款不动产贷款消费贷款同业贷款其他贷款其他资产资产合计存款活期存款定期存款借入款项同业拆借转贴现回购协议再贴现金融债券其它负债负债合计核心资本附属资本所有者权益合计负债及所有者权益合计资产负债准备金2收款过程中的现金3同业存款2证券19联邦政府及其附属机构13地方政府6贷款67工商业贷款19不动产贷款24消费贷款11同业贷款6其他贷款7其他资产

7、7总计100支票存款18非交易存款51储蓄存款17小额定期存款19大额定期存款15借款24银行资本7总计100美国所有商业银行合并资产负债表（1990）%中国工商银行资产负债表（2002年）亿元资产负债库存现金280.55存放央行款项4114.70存放同业166.45拆放同业995.32贷款29578.37减呆帐准备金126.98应收款项740.62投资9928.90减不良资产处置损失专项准备108.50固定资产净值695.08在建工程101.03其它资产976.82资产合计47