商业银行和中央银行

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1、第十章商业银行和中央银行10.1商业银行的产生和发展10.2商业银行的类型和组织制度10.3商业银行业务10.4商业银行的经营原则和管理10.5中央银行的产生和类型10.6中央银行职能7/16/20211第十一章商业银行第一节商业银行的产生和发展商业银行的产生商业银行是产生最早的金融机构。由货币兑换业（鉴定、兑换）－货币经营业（保管、汇兑）－近代银行（以吸存放贷为主）商业银行的发展高利贷－现代银行近代银行起源于中世纪的欧洲－意大利：1580年出现近代银行威尼斯银行。英文bank(原意为放存钱的柜子)的起源于意大利语“banko”坐长板凳的人。16世纪西欧进入资本主义时期，这些银

2、行不适应资本主义的发展。其建立途径有两条：法律规定和资本家组建股份制银行（1694年成立的英格兰银行，资本120万英镑，利率4.5-6%）7/16/20212第十一章商业银行商业银行的作用或职能信用中介：通过吸收存款发放贷款充当盈余者和短缺者之间的中介人。支付中介：提供转账结算，加速资金周转信用创造：在支票转账结算的基础上，进行存款存款货币的创造金融服务：商业银行是第三产业，为社会提供转账服务、支付服务、融资服务、代理业务等。7/16/20213第十一章商业银行第二节商业银行的类型和组织模式商业银行的组织模式单一银行制总分行制控股公司制连锁银行制商业银行的类型全能型（德国、瑞士

3、为代表）和职能分工型（美国、英国、日本为代表）混业经营和分业经营7/16/20214第十一章商业银行分业经营和混业经营的发展过程黄达P207职能分工型商业银行（分业经营）美日英为代表法律限定金融机构必须分门别类、各有专司，商业银行主要经营短期工商信贷业务（发展过程：30年代前，33年《格拉斯－斯蒂格尔法》，防火墙作用）全能型商业银行（混业经营）德国、奥地利、瑞士为代表经营一切银行和金融业务，分工不明显发展趋势：由职能分工型向全能型转变：70年代后，金融自由化和金融创新7/16/20215第十一章商业银行英国：1986年通过《1986年金融服务法》(bigbang),实施取消金融

4、管制的全面改革。标志世界金融体制和结构发生根本性变化。日本：1998年颁布《金融体系改革一揽子法》，允许各金融机构跨行业经营各种金融业务。美国：1999.10.22国会达成协议废除33年银行法，通过《金融服务现代化法案》，允许银行、保险公司、证券公司互相渗透并参与彼此的市场竞争。混业经营的形式：一是在一家银行内开展银行、租赁、信托、保险等业务；二是以金融控股公司的形式把分别独立经营某种业务的公司链接在一起7/16/20216第十一章商业银行一、商业银行业务分两类：表内业务：负债业务：形成商业银行资金来源的业务。广义和狭义之分。资产业务：形成商业银行资金运用的业务表外业务：是指不

5、在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入和利润的业务。商业银行的业务可以用资产负债表来表示第三节商业银行业务7/16/20217第十一章商业银行商业银行的资产负债表资产负债现金资产吸收存款贴现借款贷款金融债券证券投资其他负债其他资产资本金表外业务：汇兑业务贷款承诺信托与代理业务担保租赁业务衍生金融工具信用卡业务投资银行业务7/16/20218第十一章商业银行二、商业银行的负债业务（一）吸收存款：银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定支取款项的一种信用业务。是最重要的负债业务存款分类：活期存款：由存户随时存取的存款。在支用时须用支票，又称支票存款

6、。开立目的：为了通过银行进行各种支付结算。因银行提供服务要付出较高费用，所以一般不支付利息。开立活期存款户的对象：定期存款：那些具有确定的到期期限才能提取的存款。－CDs7/16/20219第十一章商业银行（一）吸收存款储蓄存款：针对居民个人开办的存款业务。通常不能签发支票，支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户。分为活期和定期，都支付利息，但利率高低有别。开立对象：经营机构：存款结构的变化：定期存款比重上升7/16/202110第十一章商业银行（二）借款同业借款：向有多余头寸的商业银行或其它金融机构借入资金。向中央银行借款：对中央银行而言，叫再贷款。从国际货币市场借款：近

7、二三十年，大的商业银行在国际货币市场上办理定期存款、发行CDs、出售商业票据、银行承兑票据、发行金融债券等方式筹资。7/16/202111第十一章商业银行（三）发行金融债券：与存款有何区别？利率高、银行主动筹资、一次性集中筹集有限额、有特定用途、可流通（四）结算资金占用：银行在为客户办理转账结算等业务过程中可以占用客户的资金。如汇兑业务。（五）其他负债业务（六）资本金：作用：反映银行抵御风险的能力，即银行失去清偿力的最后缓冲器，反映银行资信和实力的高低。资本充足率P443资本充足率＝资本总额