第1章 财务信息化总论

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1、财务信息化PRACTICEOFFINANCIALMODELING1财务信息化总论2学习计算机财务管理的意义计算机财务管理的方法体系计算机财务管理模型的建立步骤课程安排学习目标3信息时代的需要财务管理发展的需要财务管理现代化和管理科学化的需要教育改革的需要必要性4外部使用者股东,债权人，投资者…期望获得企业在某个阶段经营状况的总括信息。(财务会计)会计信息需求者5高层管理者董事会,执行总裁关注战略制定和控制。期望获得经营业绩评价方面的信息。(财务会计和管理会计)会计信息需求者6职能与部门经理会计信息中心营销运营产品销售设备管理期望获得有关业绩评价和计划实施的具体的信息

2、。(管理会计为主)会计信息需求者7基层管理者销售代表生产线主管采购人员期望获得与他们工作相关的更及时、更详细的信息，以便进行日常决策。(管理会计)会计信息需求者8EISMIS/ERPDP信息系统的三层结构资金流、信息流、物流处理与共享资金流处理分析、预测、决策等DSS信息系统中的层次结构9数据库里存放着多年数据，但如何提取？如何按各方面需要提供财务状况和经营成果的分析？企业的赊销政策如何确定？根据企业的现有资金决定是购买还是租赁？如何改变单位变动成本/销量等实现目标利润？现有工具无法解决以下问题10表现：信息提供者与管理者之间矛盾越来越突出！出路：管理者需要EIS支

3、持财务管理！注:EIS-ExecutiveInformationSystem11EIS基本框架12发现问题使用EIS模型预测/决策DBMS（DATAWAREHOUSE）联机分析效果反馈13EIS对使用者的要求—较强的管理理论基础和经营经验—较强的建模能力—将数据转换为信息EIS对软件工具的要求—适应经济环境的瞬息变化—适应组织机构的变化EIS模型14支持EIS的工具—Excel—Lightship15计算机财务管理模型财务分析模型投资决策模型财务计划模型销售与利润管理模型资金管理模型筹资决策模型财务数据销售数存货数······企业内部数据外部信息金融信息等获取数据E

4、IS工作原理16开始模型求解模型评价明确任务确定具体形式建立模型支持决策NY正确？建模思路17功能:解决What--if问题示例:分析销售收入、销售成本、销售费用变化对利润的影响?调整财务计划与方案管理器18方案管理器19功能:解决What--if问题示例:贷款购房中，若30年还清，则月还款额是多少？（利用财务函数）若每月支付额为1500元，还款年限是多长？（利用单变量求解)单变量求解20功能:解决What--if问题示例:分析‘借款利率’和‘付款期数’变动,对‘每期偿还金额’的影响长期借款分析与模拟运算表21长期借款分析与模拟运算表22课程安排总论Excel基

5、本知识Excel在财务管理与分析中的运用基础知识筹资分析和决策模型设计投资决策模型设计投资项目不确定性风险模型23课程安排利用Excel进行财务预测利用Excel进行财务分析流动资金管理模型设计财务计划模型设计企业并购模型的建立EXCEL在证券投资中的应用计算机财务管理系统的建立24THEEND25