中国银行业实施巴塞尔新资本协议的战略构想__银行管理论文

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1、中国银行业实施巴塞尔新资本协议的战略构想《新资本协议》白发布以來，在国际金融界引起积极反响，不仅十国集团和欧盟计划在2006年实施该协议，而且一些发展屮国家，如南非、印度、俄罗斯、马來西亚、菲律宾也相继出台方案，积极准备向实施新协议过渡。总的看，巴塞尔新协议在全球范围内的实施C成定局,而作为新协议核心的内部评级法也将成为银行风险管理和资本监管的主流模式。能否实施新资本协议既代表一国银行业的风险管理水平，也标志着该国金融体系的国际化程度。小国作为当今世界上最具经济活力和增长潜力的国家，在这一问题应该有一个明确、积极和务实的态度。本文从实际出发，结合新资本协议的技术要求，探讨了屮国银行业实施内部评

2、级法在战略上的必要性、可行性以及基本政策措施。•、实施内部评级法的必要性（一）实施内部评级法是应对国际同业竞争的需要内部评级法作为新资本协议核心内容，将资本要求与银行所面临的各类风险有机结合起來，反映了现代银行业务的多样性、系统性和缜密性，代表了国际银行业风险管理的发展方向。我国银行业在内部评级体系方而处于落后状态，由此面临巨大的竞争压力。2006年起，我国金融业将全面实现对外开放，国外银行将人举进入，它们将依托先进的风险管理技术，与我国银行展开全方位市场竞争。其竟争优势不仅体现在前台营销能力上，而且更多地存在于后台的风险管理领域。如果我国银行体系不抓紧改变现状，而是继续沿袭I口的粗放模式，那

3、就会在H益激烈的国际化竞争中陷入困境。（二）实施内部评级法是银行监管部门提高监管效率的要求新资本协定形式上是资本监管，但其本质上越來越多地强调风险监管。风险监管的实质是通过增强监管资木的敏感性，促进商业银行加强风险管理，合理配置经济资木。监管当局通过鼓励银行实施内部评级法，可以获得多方面优势：首先，监管当局能够通过内部评级法下的资木要求，更准确、更敏锐地发现银行业务发展中的潜在风险，从而提前采取预控措施，防范和化解风险隐患。笫二，实施内部评级法可以对银行的监铮资本要求做出比较准确的判断，冇助于发现资本缺口，及早建立和完善资木补充机制；第三，实施内部评级法可以促使监管当局转变偏重于合规性监管和现

4、场审查的单一模式，更加重视增加风险监管的技术含量，通过采用先进的技术、方法和手段，合理分配监管资源，提高监管效率。(%1)实施内部评级法是商业银行实行精细化管理的要求现代化银行的风险管理止在演变为一门科学。传统的业务经验必须与精确的数理分析和现代信息技术相融合，才能更好地发挥作用。内部评级系统作为计量分析平台，在银行风险管理中处于核心地位。按照新资木协议的要求，内部评级系统应提供违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、预期损失(EL)、非预期损失(UL)、冇效期限(M)等关键性指标，这些指标不仅是计算资木充足率的重要依据，也在银行内部的授信审批、贷款定价、限额管理、风险预警等信贷管理流程中发挥

5、着重要的决策支持作川，而R也是制定信贷政策体系、计捉准备金、分配经济资本以及实施RAROC或EVA管理的重要基础，在整个银行业务屮发挥着巨人的辐射作用。(%1)实施内部评级法是我国银行业外部环境的客观要求FI前，我国信川评级行业尚处于起步阶段，发展中不够规范、存在问题较多，整体1二尚未达到国际认可的技术和管理标准；而外部评级所覆盖的企业范围较小。如果商业银行采川新资木办议的标准法计算资木充足率，就必须要求多数企业捉供外部评级，这样做成木很高。而如果不评级直接套算标准法系数，大多数信贷资产的风险权垂只能定为100%或150%,这将严重降低银行的风险敏感性和资木充足率，从经济上讲是不划算的。二、中

6、国银行业实丿施内部评级法的町能性中国银行业不仅要从战略高度认识实施新资本协议和内部评级法的必要性，还要从数据棊础、管理流程、信贷文化、TT系统以及模型工具等方面综合考察实丿施内部评级法的现实可能性。（一）基础数据支持长期以來，人们一直认为数据质量是实施内部评级法的主要障碍，但如果不从现在就着手准备，那么中国银行业永远也达不到内部评级法的要求。数据质量一般存在两类问题：一是银行数据积累不足，二是企业报给银行的数据存在欺诈。在我国，这两个问题的严重程度都冇所缓解。首先，国内几家大银行冃前都具备了较好的管理信息系统，1999年国有银行进行大规模不良资产剥离，从2000年起新发生信贷业务的数据都冇系统

7、记录，迄今基木上都冇3—4年的数据。TRB法要求至少冇5年数据准备,而初步建立内部评级模型只需3年数据。从技术上讲，国内大银行现在完全可以建立内部评级系统了，只不过该系统建成初期还做不到十分精确。另一问题是数据欺诈。客户数据冇水分是正常的，就连国外也不少见，但这不等同于数据欺诈。使川欺诈性数据计算出的评级结果肯定是错误的，而冇水分的数据对评级模型只会产生一定程度的扰动因素，很多时候模型是口J以容忍