[精品]金融专业题

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1、1什么是银行的资本？银行的资本有什么作用？银行的资本是银行的投资人投入到银行屮的各种资产的价值。在一般情况下无须偿还，可以长期周转使用。银行的资本除了用來维持银行的正常运转外，还具有弥补损失的作用。银行的资本是否充足已经成了衡量一个银行是否稳健的重要指标z—。银行监管者常用的概念包括监管资木(regulatorycaptial)、经济资木(economiccapital)和会计概念上的帐面资本(BookCapital)等，近年來监管资本逐渐接近经济资本。监管资本是银行的监管当局婆求银行保有的资本。经济资本是一个统计学概念，是指商业银行根据其资产的风险状况

2、，在一定时期内用以弥补未预期损失(unexpectedlosses)所需要的资本。帐血资本是指资产负债表屮的总资产减去总负债后的所有者权益部分，有时候我们也称之为权益资木(equitycapital)。2、银行的资本包括哪些内容？按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》的规定，商业银行的资木包括核心资本和附属资本。其中核心资木包括实收资本或普通股、资木公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包扌舌重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。3、什么叫次级债务？债务人只有在满足了其他债权人的债权要求之后，如果还有剩余财产的话，才用來满足

3、次级债权人的债权要求。因此，次级债务实际是一种受偿权利受到约束的债务，对于债权人来说次级债务比普通债务的风险更人。但是，对于债务人(即发行该债务或债券的银行)来说，这种权利受到约束的债务能给他一种接近权益性资木的保证。即他的性质介于普通负债和权益性资本Z间。这也是长期次级债务只能被算作附属资本，而不能算作核心资本的原因。4、长期次级债务在计入银行资本时如何处理？长期次级债务是指原始期限最少在5年以上的次级债务。如果长期次级债务要计入资本的话,除了要满足一般次级债务的特点Z外，小国银监会还规定，商业银行发行的次级债务必须是无担保的、不以银行资产为抵押或质押

4、的。次级债务工貝•列入附属资本吋，在距到期日前最后五年，其口J计入附属资本的数量每年要累计折扣20%。如一笔十年期的次级债券，第六年计入附属资本的数量为100%,第七年为80%,第八年为60%,第九年为40%,到笫十年的时候,就只能有20%To5、资本充足率出现的历史有多长？如何来判断银行的资本充足率是否达标？过去，人们在判断银行的资本是否充足时，主要是把银行的资本和经营规模相比较，即用资本与总资产或总负债相比來衡量银行经营者对资本的放大作川，因此也称为杠杆比率。如果杠杆比率过髙的话，那么资本就相对不足。但是，杠杆比率存在一个明显的缺陷就是没冇考虑银行资

5、产的风险大小。举例来说，当两家银行具有相同的资本和资产规模，也就是杠杆比率相同时，如果一家银行持有的资产全部是国库券，而另外一家银行持有的资产全部是房地产贷款。那么，很明显持有国库券的银行的资本要比持有房地产贷款的银行的资本相对要充足。因此，在二十世纪七十年代屮期以后，人们引入了资木充足率的概念，使用资木与风险加权资产的比值来衡虽资木的充足程度，我们称Z为资本充足率(CapitalAdequacyRatio),很多监管者和业内人士称Z为CAR。因此，资本充足率概念的出现也就是不到三十年的历史。首先提高资木充足率一般的方式是银行内部调整和外部资木市场操作。

6、内部调整主要包括减少贷款投放量，增加存款准备金。外部帀场主要是再融资，我国商业银行一般都是通过股票市场的再融资来完成，主耍有配股，定向增发，发行可转债等。最后一个具有屮国特色的方式就是财政部通过国资委直接注资银行，剥离坏账，进行资产重置，提高资本充足率,最后上市。6、巴塞尔委员会是一个什么样的组织？巴塞尔委员会是1974年山十国集团中央银行行长倡议建立的一个山中央银行和银行监管当局为成员的委员会，主要任务是讨论有关银行监管的问题。成员国家包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、FI本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国。巴塞尔委员会的办公地点设在国际清

7、算银行的总部所在地瑞士的巴塞尔。7、什么叫《巴塞尔协议》？它与《巴塞尔核心原则》是一回事吗？《巴塞尔协议》和《巴塞尔核心原则》是巴塞尔委员会制订的两个非常重要的、具冇里程碑性质的文件。尽管它们的内容都是关于银行监管的，但它们却是完全不同的两个文件。《巴塞尔协议》是巴塞尔委员会在1988年制订的-•个关于商业银行资本充足率计算方法的协议，全称为《关于资本度量标准的国际趋同》。协议主要规定了：资本的定义，风险资产的权重，国际活跃银行的资木充足率应达到8%的标准等内容。尽管该协议的内容不具有法律约束力，但是十国集团各国的监管部门都一致同意在规定的时间内实施该协

8、议。经过一•段时间的检验后，该协议显示出较高的可操作性和合理性，许多非十国集团国