董事责任保险法律制度研究

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1、山西财经大学硕士学位论文雲警任保险呼制度研翌姓名：土晓霞申请学位级别：硕士专业:经济法指导教师：梁建平2006-05-18摘要本文的主题是：董事责任保险以董事和高级职员在履行职责时产生的过失行为引起的对第三人损失的赔偿责任为保险标的，能有效地分散董事的任职风险，解决董事的后顾之忧并及时补偿公司股东等投资者受到的损失，实现公司、股东、保险业的三方共赢，因而它对平衡公司、董事、投资者和保险人Z间的利益、实现四方利益的整合、促进社会的和谐发展有着积极的意义。构建和谐社会的目标，是为了实现社会各个阶层利益的整合，呼唤着一种能确保社

2、会稳定的机制。于是，保险以其特有的“消化损失、填补损害、分散风险”的功能从幕后走向台前，服从并服务于和谐社会的大局。社会要发展、要稳定，经济的发展、物质的丰富是关键。公司作为现代市场经济资源配置最重要的行为主体，其兴衰与成败与社会生产和人民生活息息相关，其所承担的巨大的社会责任决定了董事责任保险“牵一发而动全局叩勺影响力和重要的社会管理功能和社会保障作用。也正是从这个意义上讲，在我国推行董事责任保险不仅有着非常现实的必要性，而且同时具备着可行性。董事责任保险在我国运用的四年实践屮，由于我国现有法律规定的不完善、司法实践又缺

3、乏指引，董事对第三人承担民事赔偿责任于法无据，受损投资者追究董事责任的努力受阻，所以，董事几乎没有赔偿受损投资者经济损失的危险，自然而然地，对分散莫职业风险也未形成现实的需求，于是，萤事责任保险也只落得个“叫好不叫座”的尴尬。董事责任保险法律制度的内容，不仅包括公司法、证券法、保险法的基础理论，而且涉及到国内外对这一制度的运用状况、我国市场经济的成熟程度以及民主政治的现实等等。在本文中，笔者分四个部分对这一制度进行了论述，具体安排是：第一部分董事责任保险法律制度概述第二部分我国运用董事责任保险法律制度的现实障碍第三部分我国

4、移植董事责任保险法律制度的必要性与可行性分析第四部分构建我国董事责任保险法律制度在第一部分屮，笔者首先介绍了萤事责任保险的概念和特征，指出了萤事责任保险的保险对彖为萤事而非公司，明确了萤事责任保险实行损害填补原则、具有第三人性、保险标的仅限于被保险人因过失而导致的侵权责任等三人特征；接下來，在对董事责任保险的理论与实践的描述屮，通过对董事责任保险的产生过程的回顾，得出这一保险的产生与发展和公司制的形成与演变密切相关的结论。董事责任保险制度诞生于普通法国家。在20世纪30年代,伦敦的劳合社为董事及高级职员推荐了一种保险，这是

5、董事责任保险谨慎的开始；至60年代在美国首先被法律确认，到现在已成为美国公司治理结构的有机组成部分；澳大利亚、加拿大、新加坡、日木、香港、台湾也允许公司为董事投保职业责任险；在以德国为代表的欧洲大陆国家，由公司为董事以及高级职员投保责任保险的做法不但尚未得到法律的明确认可，本国的保险公司一般也都不愿开设此险种。在笫二部分中，笔者从制度本身的设计、法律环境、公司制的异化以及文化传统四个层面上剖析了董事责任保险制度在我国运行受阻的原因。针对证券市场的法律调控手段中重行政责任和刑事责任而忽视民事责任的现实，笔者认定我国尚未形成完

6、善的葷事对第三人的责任制度，并由此得出如下结论：民事赔偿制度的不完善使得董事责任保险制度失去运行的基础；结合我国公司法人治理结构“形具而神不备”的现实，诸如国有股“一股独大"的股权结构、“内部人控制”的严重现象，指出董事责任保险制度在我国FI前经理人市场人才选择机制尚未市场化的客观条件下，难以发挥功能、达到为公司吸收和挽留人才的目的。“目的是全部法律的创造者=所以，作为一项法律制度的董事责任保险运行不畅也就不足为奇了；中国传统文化的非经济性、股民非常'严重的投机心理以及因诉讼之苦而产牛的厌诉心理也成为董事责任保险制度成长壮

7、大的阻却因素。但是，变化已经而且止在发生。随着民事法律制度的不断完善，董事责任保险制度不再因“生不逢时”而身陷困境。人类社会既然共享科学技术进步的福祉，就应共担灾害事故的风险，而11,从现代侵权法理论來看，损害赔偿法律制度的目的，是要合理地转移损害和分散风险。转移损害，就是要将受害人的损害转移给实施侵权的人，使之承担损害赔偿责任；分散风险，就是由保险公司合理地将赔偿巨额损失的风险通过保险的内在机制分散到多人身上，由集体乐担，使损失化整为零。董事责任保险制度通过特有的风险分散，在很大程度上解决了侵权董事赔偿能力的保障问题，保

8、障了受害方获得补偿的权利，促进了侵权法追求的“实质正义”的实现。在这样的背景下，笔者在本文的第三部分明确捉出：我国移植萤事责任保险法律制度冇着非常现实的必要性，并月•从完善公司法人治理结构、构建和谐社会两方而的需要进行了论证。国外的经验农明，讣萤事和高级职员承担个人赔偿责任有利丁•公司治理结构的完善和证