银行汇票、银行本票柜面作业指导书(60)_TsNTIwaP

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1、受控号:文件编号：IKJ7200-04中国建设银行股份有限公司山东省分行ChinaConstructionBankCorporationShandongBranch银行汇票、银行本票柜面作业指导书编制：杨利民、隋书岭审核：孙清波批准：赵寿凤版本号：6^_0生效日期：2010年11月4日第1页共32页修改记录31•目的错误！未定义书签。1•范围43.定义和缩写44.职责与权限45.政策56.流程描述与控制要求66.1银行汇票操作和控制流程66.1.1出票.86.1.2代理付款.96.1.3结清票款.116.2银行本票操作和控制流程146.2.1出票

2、.166.2.2代理付款.176.2.3结清票款.187.检查监督188•依据文件、相关文件和支持文件198.1依据文件.19&2相关文件和支持文件.219.附录21附录一:银行汇(本)票中请书(RKJ7217-009)22附录二:银行汇票(RKJ7217-008)23附录三:银行本票(RKJ7217-017)27附录四:中国建设银行会计业务查询、查复登记簿(RKJ7217-178)29附录五:中国建设银行汇出汇款登记簿(RKJ7217-209)29附录六:()凭证(RKJ7217-043)30附录七:中国建设银行开出本票登记簿(RKJ7217-

3、204)31附录八:现金交款单(RKJ7217-053)32附录九：建行山东省分行体系文件修改通知单(RWK9201-06)32修改记录序号修改日期修改单号修改人生效日期1.目的本作业指导书规定了中国建设银行股份有限公司山东省分行银行汇票、银行本票业务处理流程和操作规范，旨在防范票据业务风险，为客户捉供高质量的结算服务。2•范本作业指导书适用于中国建设银行股份有限公司山东省分行综合营业网点银行汇票、银行木票的签发、代理付款和票款的结清；单位或个人的各种款项结算均可使用银行汇票；单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项均可使用银行本票。3.定义

4、和缩写木文件釆用IS09000：2000、《中国建设银行内部控制体系一一框架和要求》、《中国建设银行股份冇限公司山东省分行内控手册》（TCM-CCBSD）和《中国建设银行股份有限公司山东省分行质量手册》（QMM-CCBSD）的定义和缩写，木文件中需补充说明的定义和缩写如下：1）银行汇票：是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。2）银行本票：是银行签发的，承诺自己在见票吋无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。4.职责与权限部门/岗位职责不相容职责出票行会计部门1）审

5、核申请人提交的银行汇（木）票申请书；2）负责对汇票（本票）专用章保管和使用；3）出具票据、交付中请人；4）负责对代理付款行的查询进行回复；5）负责银行汇票一、四联（本票第一联）的保管及银行汇（本）票付款时的抽卡、核对；6）负责票款的结清；7）与代理付款行及时进行清算；8）银行汇栗多余款项及时退申请人。1）使用和保管重要业务卬章的会计人员不得同时保管相关的业务单证；代理付款行会计部门1）负责客户提交的银行汇票第二、三联（木票）及进账单凭证要索的市核；2）负责对汇票密押的核对；3）対有缺陷或有疑问的票据必须及时向岀票行发部门/岗位职责不相容职责出查询

6、;4）对合格票据办理付款；5）与出票行进行资金清算。5.政策1）印、证分管制度：使用和保管重要业务印章的会计人员不得同时保管相关的业务单证；人员离岗吋，“印、证”应当加锁入柜，妥善保管。2）准入制度：银行汇票必须是由总行审批通报的全国汇票机构方可签发（见《中国建设银行股份有限公司山东省分行全国汇票机构管理作业指导书》（IKJ7200-65））；银行本票的出票人，为经屮国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的机构（见《中国建设银行股份有限公司山东省分行本票机构管理作业指导书》（IKJ7200-66））。3）票据时效：银行汇票的提示付款期限为口出票

7、日起1个月；银行木票的提示付款期限为自出票FI起最长不得超过2个川。超过提示付款期的票据，代理付款行不予受理。4）申请人资格审查制度：申请使用现金银行汇票（本票）的申请人和收款人要均为个人，并交存足额的现金，申请人或收款人为单位的，不得申请签发现金汇票（木票）；单位签发转账银行汇票（木票）时，账户是否有足够的余额；汇票（本票）中请书的签章是该中请人预留银行印鉴。5）查询查复制度：对收到有缺陷或有疑问的票据，必须及时向有关行发出查询。被查询行必须按照查询的要求查阅有关凭证等相关资料，经会计主管审核后及吋查复。6）会计并错责任追究制度：发生会计并错，

8、除对责任人进行追究，同时机构负责人和分管会计的负责人也应当承担相应的责任。7）按照当地人行规定，采用小额支付系统办理银行本票业务的行（处