银行汇票、银行本票柜面作业指导书(6.0)_tsntiwap

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1、文件编号IKJ7200-04中国建设银行股份有限公司山东省分行体系文件版本号6.0文件编号：IKJ7200-04受控号：中国建设银行股份有限公司山东省分行ChinaConstructionBankCorporationShandongBranch银行汇票、银行本票柜面作业指导书编制：杨利民、隋书岭审核：孙清波批准：赵寿凤版本号：6.0生效日期：2010年11月4日第32页共32页文件编号IKJ7200-04中国建设银行股份有限公司山东省分行体系文件版本号6.0目录修改记录31.目的42.范围43.定义和缩写44.职责与权限55.政策56.流程描述与

2、控制要求66.1银行汇票操作和控制流程66.1.1出票86.1.2代理付款96.1.3结清票款116.2银行本票操作和控制流程146.2.1出票166.2.2代理付款176.2.3结清票款187.检查监督188.依据文件、相关文件和支持文件198.1依据文件198.2相关文件和支持文件209.附录20附录一：银行汇（本）票申请书（RKJ7217-009）21附录二：银行汇票（RKJ7217-008）25附录三：银行本票（RKJ7217-017）29附录四：中国建设银行会计业务查询、查复登记簿（RKJ7217-178）31附录五：中国建设银行汇出汇款

3、登记簿（RKJ7217-209）31附录六：()凭证（RKJ7217-043）32附录七：中国建设银行开出本票登记簿（RKJ7217-204）34附录八：现金交款单（RKJ7217-053）35附录九：建行山东省分行体系文件修改通知单（RWK9201-06）35第32页共32页文件编号IKJ7200-04中国建设银行股份有限公司山东省分行体系文件版本号6.0修改记录序号修改日期修改单号修改人生效日期第32页共32页文件编号IKJ7200-04中国建设银行股份有限公司山东省分行体系文件版本号6.01.目的本作业指导书规定了中国建设银行股份有限公司山东

4、省分行银行汇票、银行本票业务处理流程和操作规范，旨在防范票据业务风险，为客户提供高质量的结算服务。2.范围本作业指导书适用于中国建设银行股份有限公司山东省分行综合营业网点银行汇票、银行本票的签发、代理付款和票款的结清；单位或个人的各种款项结算均可使用银行汇票；单位和个人在同一票据交换区域需要支付各种款项均可使用银行本票。3.定义和缩写本文件采用ISO9000：2000、《中国建设银行内部控制体系――框架和要求》、《中国建设银行股份有限公司山东省分行内控手册》（ICM-CCBSD）和《中国建设银行股份有限公司山东省分行质量手册》（QMM-CCBSD）

5、的定义和缩写，本文件中需补充说明的定义和缩写如下：1)银行汇票：是出票银行签发的，由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。2)银行本票：是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。4.职责与权限部门/岗位职责不相容职责出票行会计部门1)审核申请人提交的银行汇（本）票申请书；2)负责对汇票（本票）专用章保管和使用；3)出具票据、交付申请人；4)负责对代理付款行的查询进行回复；5)负责银行汇票一、四联（本票第一联）的保管及银行汇（本）票付款时的抽卡、核对；6)负责

6、票款的结清；7)与代理付款行及时进行清算；8)银行汇票多余款项及时退申请人。1)使用和保管重要业务印章的会计人员不得同时保管相关的业务单证；代理付款行会计部门1）负责客户提交的银行汇票第二、三联（本票）及进账单凭证要素的审核；2）负责对汇票密押的核对；3）第32页共32页文件编号IKJ7200-04中国建设银行股份有限公司山东省分行体系文件版本号6.0对有缺陷或有疑问的票据必须及时向出票行发出查询；1）对合格票据办理付款；2）与出票行进行资金清算。5.政策1)印、证分管制度：使用和保管重要业务印章的会计人员不得同时保管相关的业务单证；人员离岗时，“

7、印、证”应当加锁入柜，妥善保管。2)准入制度：银行汇票必须是由总行审批通报的全国汇票机构方可签发（见《中国建设银行股份有限公司山东省分行全国汇票机构管理作业指导书》（IKJ7200-65））；银行本票的出票人，为经中国人民银行当地分支行批准办理银行本票业务的机构（见《中国建设银行股份有限公司山东省分行本票机构管理作业指导书》（IKJ7200-66））。3)票据时效：银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月；银行本票的提示付款期限为自出票日起最长不得超过2个月。超过提示付款期的票据，代理付款行不予受理。4)申请人资格审查制度：申请使用现金银行汇票（本

8、票）的申请人和收款人要均为个人，并交存足额的现金，申请人或收款人为单位的，不得申请签发现金汇票（本票）；单位签发转账银行汇