部门作业指导书财务部

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1、****酒店管理有限公司质量管理体系文件TY/JJ-A-2011财务部作业指导书日实施年月日发布、财务部工作事项与岗位设置2(-)岗位设置2*、岗位职责与资质3(-)财务部经理岗位职责3（二）财务部一主管会计岗位职责5（三）财务部一成本会计岗位职责7（四）财务部一出纳岗位职责9（五）财务部一库管岗位职责11（六）财务部一收银员岗位职责13（七）财务部一电脑部岗位职责14•~、工作制度与规范16(-)部门行政管理制度16（二）财务部员工管理制度18（三）财务人员行为准则20（四）财务部例会制度22（五）工作汇报制度23（六）财务人员责任与制度24（七）内部晋升

2、制度26（八）会计核算制度28（九）财务管理制度32(1)酒店合同管理制度46（十一•）酒店会让档案管理制度51（十二）现金借支管理制度53（十三）费用报销管理制度56（十四）差旅费报销管理制度60（1•五）仓库管理制度63（十六）物品报损管理制度65（十七）货品摆放管理制度67（十八）备用金管理制度69（十九）电脑中心管理制度71(-1•）库房安全管理制度73（一计■…）财务办公室安全管理制度75（二十二）固定资产管理制度77四、相关记录（常用文书与表单）84酒店质量管理体系文件财务部作业指导书TY/JJ-1.1A-2011修订状态A/0页码1/**I财务部

3、工作事项与岗位设置（一）岗位设置岗位设置图人员编制经理级1人主管级1人员工级9人相关说明1、岗位职责与资质(-)财务部一经理岗位职责岗位名称财务部经理所属部门财务部编号直属上级财务中心直属下级晋级方向职责描述1、负责本公司的财务会计工作。2、制定本公司的各项财务制度。3、监督检查公司的各项财务活动和财务预算的执行情况。4、协调公司内部和外部各单位的沟通工作。职责职责细分职责分类1、负责本公司的财务会计工作。(1)对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结，严格遵守财经纪律和公司各项规章制度，不断改进和提高财务会计水平。(2)负责审批酒店的采购计划、费用开支等

4、各项付款计划。(3)负责审核公司的记帐凭证，审核公司的会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。(4)负责做好资金管理，正确合理调度资金，提高资金使用效率。定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。日常性2、组织制定本公司的各项财务管理(1)制定的各项财务管理制度应便于各部门管理，有利于提高经济效益。(2)随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财日常性制度。务会计制度的及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。3、组织制定本公司的财务预算。(1)在编制财务预算前，应要求各职能部门提供切实可行的收支预算明细表，经审核验证后据此

5、编制本公司的经营预算。(2)经总经理审查、报送总公司审批，审批后应将预算方案项目分解，落实到各部门，并检查各项计划的执行情况，督促各部门贯彻实施计划以保证酒店的各项经济指标全面完成。日常性4、组织人员学习并考核组织制定财务部各岗位的岗位责任制，负责考核、监控员工的工作质量，定期组强召开本部门的政治学习和业务学习会议，抓好本部门的内部管理工作。日常性5、协调各部门工作。负责协调财务和各部门工作，多与其他部门联系与协调，把财务工作纳入正轨。日常性6、财务清查负责定期财务清查工作，组织定期开展对在用固定资产、低值易耗品和在库物资的检查盘点，确保企业财产、物资的合理使

6、用和安全管理。日常性7、负责与外部各单位沟通工作。负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计师事务所等联络、沟通工作。日常性资质要求1、大专以上学历，财经类专业，会计师以上职称。2、熟悉酒店经营管理、经济法、税法、财经制度、财务经律等专业知识。3、具有较强的法制观念，原则性强，廉洁奉公。通过加强经济管理和财务管理，明显提高酒店综合经济效益的能力。4、熟悉使用办公自动化软件，五年以上财务经理工作经验(-)财务部一主管会计岗位职责岗位名称主管会计所属部门财务部编号直属上级财务经理直属下级成本会计晋级方向职责描述执行专业的财会职责，管理酒店的支

7、出，收入，资产和债务，以确保公司的资产安全处于集中控制环境。职责职责细分职责分类1、熟悉法律、法规及各项规章制度，完成日常会计核算工作。(1)审核所有的记帐凭证和相关的原始凭证，保证录入总帐的数据及时、准确、真实。(2)调整帐目必须依据真实资料，经财务经理签批后，及时进行调整。日常性2、审查不同来源的帐目，并将录入总帐(1)每天审查并更正收入帐目，每天出具现金收入报表，整理当天收入的原始帐单，并制做收入凭证。(2)酒店住宿预付款的控制工作。(3)审查旅行社佣金款项、酒店减免单、折扣单。日常性3、核对内部帐目(1)根据银行回单及时了解信用卡到帐情况，做好手续费的

8、核算并登记入帐。(2)及时对各旅行社、