06票证管理制度

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1、票证管理制度1、目的：为严格执行洒店财务制度，杜绝财务漏洞，对酒丿占发票及单据领用、保管和使用，特制定本制度02、定义及范围：2.1票据是酒店为开展经营业务，按照一定格式印刷或专门到税务局购买的商务凭证。2.2具体范围：2.2.1发票。指洒店在销售商殆，提供服务以及从事其他经营活动过程中开具的发票或在非经营活动中收取其他单位资金开具的收款专用发票。2.2.2用于前厅、餐厅、SPA、行政管家等部门的与收费相关的单据。是酒店开具的据以向客户收取服务费、餐费、房费、电话费、洗衣费、车费等费用的凭证。以及向宾客收、退収押金的单据。2.2.3收据。它是洒丿占用于内部各部门内部结

2、算的凭证。2.2.4有价票据及其他票据。如门票、早餐券、赠券及其他有价票据等。3、职责：3.1财务部是酒店票据的管理部门，负责票据的购买、发放、回收、保管、归档和口常使用情况的监督检查。内部票据定版的审核、保管、发放和监督使用。3.2财务部指定固定人员负责与收款相关票据的管理（含发票、收款收据、预收定金单、现金支出小等），其他票据的管理山财务部仓管负责。3.3酒店各部门负责保管、领用和止确使用票据。3.4其他部门由部门经理指定固定人员负责本部门的票据管理工作，并与财务部票管人员进行工作对接。4、发票的购买规定4.1财务部山会计主管负责按主管税局耍求办理购买、核销发票的

3、各项工作。5、内部票据的印制规定3.1已印刷过的内部票据，由使用部门提出申购印制，冇绘低库存量的由财务票管人员申购印刷。5.2初次屮请印刷的，需按物资的请购程序办理相应审批（请购单需附卬刷的样木和要求，）。审批完毕后交销售美工送厂家进行排版卬样。样稿出来后交美工和使用部门核对，使用部门和美工签名确认后返厂家进行印刷，同时留一・份样板给仓库作收货核对。5.3票据印刷完毕货到酒店后，由栗管人员通知使用部门和美工共同验收。5.4已印制过的票据如样本无更改，贝IJ今后的请购按计划内储备物资的请购程序请购。6、票据的领用规定6.1门票、早餐券等须使用部门的部门经理审核，财务经理

4、批准后方能领用。如为赠券还须总经理批准才能领用。6.2发票、收款收据、预收定金单、现金支出单领用，采用交IH领新的方式，具体的领用量由财务经理根据经营情况定期核定。6.3除前述以外的其他单据（点菜单、酒水单等），山部门根据使用需要，经部门经理同意灰到财务领取。4.4财务部票管人员须建立票证收发存登记簿（信息应含领用日期、部门、人员、票号），按票证类别序时賢记，月末形成报表后报财务部经理及分管财务的副总经理。6.5在领用时所有票据均需加盖酒店财务专用章，但不得大量保存已加盖财务专用章的票据。7、票据的填开规定7.1其他服务类发票一般不得填写住宿、餐饮项目和商品销售，填开

5、金额必须和实际消费额一致，定额发票只能用于客房和餐饮消费（如遇税务机关调整发票使用范围则从其规定）。5.2各种票据按票据的性质和实际消费内容认真填写，不得缺项、漏项。票据金额大小写前后联要一致,书写要规范、整齐。错开的票据要加盖“作废”章，保存联次完整订好（作废发票须订在原位置），不得缺联或撕毁，如果经办人不按规定的手续执行，rh此而产牛的一切责任及经济损失，山经办人承担。5.3使用票据必须连本连号，循序使用不能缺联缺号。5.4收银员每班结朿交接时，必须在《票据使用统计表》及交班笔记上注明本班已使用（含作废）、未使用的发票、收款收据、预收立金单、现金支出单的号码，并统

6、计发票使用金额。7.5票据管理实行严格的责任制，开票人必须签字，如有弄虚作假，造成的一切后果rh开票人负责。票据发生丢失，由相应的责任人负责。8、票据的核销和保管规定8.1票据的核销6.1.1营业点发票、收据、预收定金单、现金支出单实行领用对号核销责任管理，即收银员每班须填写《票据使用统计表》，由H审和夜审分别了以对号核销。核销差欠的单号，由审核人员填制《审计通知单》。如果欠单人不能以合理的理由书而说明欠单的原因，对欠单的经办人要追杳其责任并作相应处理。5.1.2出纳的票据核销由会计主管每月一LI定期清查。8.1.3仓库保管的票据由成木组会计每月屮旬清查。&2票据的保

7、管。&2.1由财务仓库保管的票据，仓管员在发放时，要顺号发放并在领料单上注明号码，并于次FI交一联领料单给FI审。3.2.2由财务部会计主管保管的与收款相关的票据，在发放时要顺号发放并在领料单上注明号码，并于次H交--联领料单给H审。8.2.3各部门领取的票据，均应指定专人管理，并放于加锁的箱柜中存放，部门领用也须有完整的登记簿。&2.4、财务部会计主管不定期对各部门的票据进行实地盘查。9、相关文件。4.1《会计基础规范》6.2《营业点收银管理制度》9.3《前台收银管理制度》5.4《稽核管理制度》10、质:记录。10.1《现金支出单》10.2《预收定