公司财务人员(会计、出纳）岗位责任制

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1、朝阳坤天公司财务人员岗位责任制根据坤天公司具体情况，公司会计人员可分为：财务部部长（兼任主管会计）、出纳两个岗位。主要负责成本、费用核算、固定资产核算、工资核算、往来核算，办理经营收入、费用支出、纳税申报、稽核、档案管理、传送财务数据等工作内容。（一）财务部长（主管会计）岗位责任制1、具体领导公司的财务管理工作，对各项会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和各项规章制度。2、有权随时检查公司各项制度执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，要及时制止和纠正，重大问题要及时向领导或有关部门报告，要认真总结经验，不断地修订和完

2、善各项财务会计制度。3、组织编制各期预决算，定期检查分析财务计划，预算的执行情况，挖掘增收节支潜力，合理使用资金。4、负责向公司领导报告经营收支情况，以便领导进行决策。按照会计制度和上级规定，及时报送会计报表。5、按照国家会计制度和公司章程的规定、及时反映、核算成本费用收支，做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。6、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理和财务总监提出合理化建议，当好公司参谋。7、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。8、完成总经

3、理或财务总监交办的其他工作。（二）公司出纳岗员位责任制1、严格按照国家财经法规和企业财务制度要求，办理现金收付和银行结算业务。2、负责货币资金的登记、核算与管理。及时准确办理票据的出票、背书、承兑、保证、付款、行使追索权等事项。3、严格审核外单位交来的各种支票、汇票、承兑等银行票据，及时背书收到的承兑，准确无误填写各类票据并及时送交银行，做到当日票据当日送交银行，不得积压和拖延。4、严格审核客户或外单位交来的缴款凭单，鉴别现金真伪无误,当面点清，准确收回各类营业款项。5、严格执行库存现金限额，不坐支现金，不得以白条抵库或挪用。本公司规定备

4、用金额度不得高于3000元。6、按规定管理公司本部备用金，办理其他各部门备用金领用与报销事项。7、建立健全出纳各种帐目，及时序时登记现金日记帐、银行存款日记帐，每日及时核对各银行资金到帐情况，不得出现来自本公司帐户退票情况，否则将由出纳员个人承担银行罚金。8、随时掌握备用金余额、银行存款余额，每日业务终了，必须结出现金日记帐余额并与库存现金核对无误，做到日清月结。定期核对现金日记帐、银行存款日记帐与总帐，保证帐帐、帐款相符，如有短缺，责任自负。按规定向总部或有关负责人准确无误反映资金运用和结存情况。9、严格执行从银行提取现金的审批程序，金

5、额较大或认为必要时应请求加派保护人员办理存取业务，确保人身和财产安全。10、认真复核公司员工薪酬表，保证及时正确发放公司员工薪酬。11、做好与银行帐簿的核对工作，编制“银行存款余额调节表调节后的银行明细帐与银行对帐单余额要保持一致。12、严格审核付款凭证和审批手续，及时准确无误地办理各种应付款项。13、严格执行支票管理制度，使用支票须经总经理签字后，方可生效；购买支票时要进行详细登记，不准签发空头支票，不准签发空白支票，如支票遗失要即时办理挂失手续。14、认真编制记帐凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证事项一

6、致、准确.无误。正确编制科目汇总表。15、妥善保管有关印章、票据和发票，保证库存现金及有价证券等的安全与完整无缺。16、保守公司秘密，完成财务部长或公司领导交办的其他工作任务，兼任公司销售部长和其他销售业务。2012年11月16日