部门预算审计整改落实情况汇报

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1、部门预算审计整改落实情况汇报　　　　主任、各位副主任、各位委员：　　　　我受市政府委托向市人大常委会汇报市发展和改革局等10个部门201X年度预算执行审计中发现问题的落实整改情况请予审议　　　　一、高度重视落实问题整改责任　　　　预算执行审计监督是人大监督政府预算的必要方式和有力手段根据市人大对发改局等10个政府部门预算执行情况进行跟踪审计监督的要求市政府高度重视审计发现问题的落实整改工作市政府主要领导作出批示要求由市政府分管领导研究并要求市政府办公室将整改任务落实到相关部门并督促整改市政府办公室也随即召集市财政等10部门负责人进行了专题研究将问题整改责

2、任分别落实到各责任部门并由市财政和审计等部门予以指导市发改等10个部门在收到审计报告后也专门召集局本级及下属单位的财务人员进行专会研究认真对照存在问题和不足抓好针对性地整改落实通过审计问题的发现及交办促进了各部门单位理财观念的转变增强了执行财政、财务制度及相关法律法规的自觉性也推动了部门预算编制执行的规范化水平　　　　二、认真研究分类逐项进行整改　　　　此次人大对10个部门201X年度预算执行审计共指出三大类11个问题通过前期的积极整改目前都已得到了一定程度的落实　　　　1、关于部门预决算信息和财务收支情况推行公开力度不够问题的整改按照省委、省政府关于在

3、全省县以上行政机关全面推行政务公开制度的通知的相关规定结合本次审计问题整改目前市发改等10个部门已按季将财务报表予以公开接受内部干部职工的监督其中市安监局还扩展了公开的内容把财政预算、财政决算、公车支出、会议支出、电费支出、电话支出等内容进行公开每季度在单位例会上公开各项指标执行进度　　　　2、关于部分行政事业单位政府采购观念有待加强问题的整改对于审计报告中提出的政府采购方面不够规范问题的整改主要是立足于两个方面一是就该10个部门来看均进行了对照自查并明确了在预算编制时统筹考虑年度政府采购物品并标明物品规格、品质等要素按规定的程序办妥手续后统一申报采购的

4、整改落实要求二是从市级层面看由市采购办进一步明确了政府采购工作的要求和流程尤其是对单一来源采购采取了“经市政府采购办审核后在浙江省政府采购网公示三天无异议后再实施”的办法加以规范　　　　3、关于行政事业单位的非税收入管理有待完善及部分单位收入编制管理不够完整问题的整改对于上述问题已由市财政部门根据“收入一个笼子预算一个盘子支出一个口子”的要求将我市的行政事业单位的非税收入和上级补助收入全部纳入预算实行了收支两条线管理同时市财政部门根据省财政厅《关于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》的要求对全市的预算外资金进行了分类管理保证了我市预算外资金可用财

5、力效应的最大化在此基础上根据中央和省市的相关规定我市还积极开展了“小金库”全面清查工作进一步严肃了财经纪律对全面规范财政支出推进我市的非税收入管理起到了很好的推动作用　　　　4、关于部门预算安排“一个盘子”还不够到位等系列问题的整改审计报告中指出的“部门预算安排“一个盘子”还不够到位;年中预算追加金额较大;公用经费存在普遍超预算执行;专项支出不规范;会计核算滞后于部门预算执行的要求”等系列问题主要是近年省、XX市要求“实行一般性支出零增长且公用经费预算压缩5%”的要求与我市原部门预算编制执行相对不够完善所造成的加之近年来接待支出明显增大等造成了公用经费不

6、足这些情况的出现有其特殊性但为了有效的解决这些问题已由市财政部门通过调整和增设相关科目把相关支出经费列入年度部门预算安排并实行年终清算以此来控制一般性支出和专项资金的挤占现象如农业局在项目支出问题整改中将项目前期费用从公用经费支出中调整计入项目支出以此反映了项目支出的完整性纠正了专项结余的虚假性;林业局为了加强项目专项资金管理制定了较严格的项目可行性工作目标及可行的用款计划按时间进度、用款计划安排拨款10个部门整改措施中基本按照“量入为出量力而行收支平衡”的原则明确了严控“三公经费”厉行节约杜绝不必要的费用支出切实降低行政管理成本的措施　　　　5、关于部

7、门预算编制和会计核算不够细化业务流程存在脱节问题的整改这一问题主要是由于预算编制和会计核算管理的使用软件不统一所致201X年我市争取列入了全省国库集中收付制度改革的试点单位通过应用国库集中收付软件实现了国库资金直接拨付到提供商品和劳务的单位和个人从而提高了国库资金收付的效率缩短了资金在途的时间有效避免了审计报告中所指的“科技专项资金拨入市科技局的部门会计账中容易混淆专项资金和部门预算资金的使用”这些问题会计核算与国库支付软件不相匹配问题经过软件升级已于国库集中支付相衔接根据新《会计法》“单位负责人作为本单位会计行为的责任主体”这一法律责任主体的规定近几年

8、我们已陆续将会计业务归还到部门单位进行核算截至今年5月31日对全市纳入会计核算中